有価証券報告書-第44期(平成26年1月1日-平成26年12月31日)

当社の財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づき作成されている。
(1)財政状態の分析
(流動資産)
流動資産は、前事業年度に比し178,371千円の増加となった。主な要因は災害復旧工事資金等を借入れたものの工事完了に伴う支払が翌事業年度になることから現金及び預金が170,753千円増加したことにある。
(固定資産)
固定資産は、前事業年度に比し41,186千円の減少となった。主な要因は減価償却費37,899千円を計上したことと長期預金14,838千円を現金及び預金へ振替たことによる。
(流動負債)
流動負債は、前事業年度に比し102,003千円の増加となった。主な要因は未払消費税6,644千円及び1年内返済予定の長期借入金9,996千円、災害損失引当金78,001千円が増加したことにある。
(固定負債)
固定負債は、前事業年度に比し228,820千円の増加となった。主な要因はリース債務11,445千円が減少したものの長期借入金240,004千円が増加したことにある。
(純資産)
純資産は、前事業年度に比し193,638千円の減少となった。この要因は当期純損失193,638千円によるものである。
(2)経営成績の分析
(営業収入)
営業収入については、会員収入等は年会費の増額改定により合計73,165千円と前事業年度に比し7,826千円増となったものの、ゴルフ場収入において入場者数が4,336人減少したことと災害の発生により特別割引料金にしたことから183,245千円と前事業年度に比し40,892千円減少したため、営業収入合計では256,410千円と前事業年度に比し33,066千円の減少となった。
(営業費用及び一般管理費)
営業費用及び一般管理費については、災害の発生により入場者が激減にしたことからキャデイ人件費の減少と、前事業年度のコース管理部の直営化に伴う一時費用がなくなったことから前事業年度に比し20,457千円減少し305,147千円となった。
(営業損失)
営業損失については、前事業年度に比しゴルフ場収入が40,892千円減少したことに伴い、営業費用及び一般管理費が20,457千円減少したものの、前事業年度36,127千円から当事業年度48,736千円の計上となった。
(経常損失)
経常損失については、営業損失48,736千円に営業外収益1,272千円、営業外費用1,307千円を計上し、48,771千円の経常損失となった。
(当期純損失)
災害損失寄付金収入の特別利益16,444千円を計上したが、災害損失等の特別損失160,252千円、法人税等1,059千円により、当期純損失は193,638千円となった。
(3)キャッシュ・フローの分析
キャッシュ・フローの状況については、第2[事業の状況]1[業績等の概要](2)キャッシュ・フローに記載した。