半期報告書-第48期(令和2年2月1日-令和2年7月31日)

(経営成績等の状況の概要)
当社には子会社がなくゴルフ場の経営以外行っておりませんので、セグメントの記載はしておりません。
(1) 財政状態及び経営成績の状況
当中間期(第48期中)の景気は、新型コロナウィルスの感染拡大の影響を受け、年明け以降、家計部門を中心に急速に悪化が続いております。
中国地方のゴルフ業界においては、入場者が前年比11.6%減少しており、厳しい状況になっております。当社は入場者確保対策として、食堂メニューの変更、管理の更なる徹底、来場しやすい雰囲気作り等に取り組んでまいりました。種々のキャンペーンも実施し、リピート客の誘導に全力を注ぎました。しかし、新型コロナウイルス感染拡大に伴い、政府による緊急事態宣言が出された結果、4月以降の入場者数が伸び悩み、入場者は減少しました。入場者は、20,339人(2月～7月)と前年比5.7%減少、売上高は、129,575千円と11.4%の減少となりました。利益につきましては、経常損失△10,848千円(前年同期経常損失△4,245千円)と前年同期比6,603千円悪化しましたが、中間純損失△11,336千円(前年同期中間純損失△568,565千円)と前年同期比557,229千円改善しました。下半期も、食堂部門において季節メニューを取り入れ、コース管理の更なる徹底を図り、お客様に楽しく気持ちよいプレーができるよう努力してまいります。販売促進強化、サービスの向上により、入場者数確保に努め利益確保を目指します。
(注) 上記金額には消費税等は含まれておりません。
(2) キャッシュ・フロー
当中間会計期間における現金及び現金同等物(以下資金という)は、前事業年度末に比べ8,428千円減少し、79,936千円となりましたが、当中間会計期間における各キャッシュフローにつきましては、次のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
入場者確保に注力しましたが、新型コロナウイルスの感染拡大の影響により入場者数は減少し、営業キャッシュフローは前期比マイナスになっております。
当中間会計期間において営業活動の結果得られた資金は、7,410千円(前年同期27,753千円)となりました。これは主に減価償却による内部留保とその他流動負債の増加によるものです。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
当中間会計期間において、投資活動として支出された資金は2,210千円(前年同期支出額1,590千円)となりました。これは主に有形固定資産の取得によるものです。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
当中間会計期間において財務活動の結果支出された資金は、13,628千円(前年同期支出額20,921千円)となりました。これは長期借入金の返済4,927千円、会員預り金の返還2,910千円、長期未払金の支払5,792千円によるものです。
(収容能力、来場者数、営業収入の状況)
(1) 収容能力
当クラブのコースは、3コース27ホールからなり、すべてのコースを利用すると1日90組、360名の収容が可能ですが、芝生の保護育成のため、また来場者に快適なプレーをしていただくために、平日時には2コースのみの使用とし、土日祝日時には3コース全てを使用しております。
(2) 来場者数実績

第47期 上半期 自 平成31年2月1日至 令和元年7月31日						第48期 上半期 自 令和2年2月1日至 令和2年7月31日
年月	会員 (人)	ビジター (人)	計(人)	営業 日数 (日)	1日平均 来場者数 (人)	年月	会員 (人)	ビジター (人)	計(人)	営業 日数 (日)	1日平均 来場者数 (人)
31.2	810	1,744	2,554	27	95	2.2	928	2,113	3,041	29	105
3	945	3,001	3,946	31	127	3	1,048	2,902	3,950	31	127
4	947	2,958	3,905	29	135	4	759	1,843	2,602	29	90
1.5	1,044	3,170	4,214	31	136	5	1,138	2,831	3,969	31	128
6	927	2,727	3,654	30	122	6	971	2,387	3,358	28	120
7	995	2,307	3,302	31	107	7	989	2,430	3,419	29	118
合計	5,668	15,907	21,575	179	121	合計	5,833	14,506	20,339	177	115
比率	26.3%	73.7%	100.0%			比率	%	%	100.0%

(3) 営業収入の実績

区分	第47期 上半期 自 平成31年2月1日至 令和元年7月31日	第48期 上半期 自 令和2年2月1日至 令和2年7月31日
ラウンドフィー	97,256 (千円)	89,627 (千円)
売店売上等収入	3,159	3,091
食堂売上高	33,669	23,552
会員年会費等収入	11,530	12,633
その他の収入	663	672
合計	146,277	129,575

(注) 上記金額には消費税等は含まれておりません。
(経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容)
文中の将来に関する事項は、当中間会計期間の末日現在において当社が判断したものです。
1.提出会社の代表者による財政状態、経営成績及びキャッシュフローの状況に関する分析・検討内容
(1)財政状態の分析
(資産の部)
当中間会計期間の資産の部合計は、前事業年度に比較して8,623千円(0.3%)減少し、2,957,017千円となりました。
流動資産は同946千円(0.9%)減少し、99,402千円となりました。この主な要因は現金及び預金同等物8,428千円の減少及びその他流動資産7,481千円の増加によるものです。
固定資産は同7,676千円(0.3%)減少し、2,857,614千円となりました。この主な要因は有形固定資産7,676千円の減少によるものです。
(負債の部)
当中間会計期間の負債の部合計は前事業年度と比較して、2,713千円(0.2%)増加し、1,798,036千円となりました。
流動負債は同12,978千円(34.4%)増加し、50,701千円となりました。この主な要因は前受金12,263千円の増加及びその他流動負債714千円の増加によるものです。
固定負債は同10,265千円(0.6%)減少し、1,747,335千円となりました。この主な要因は、長期借入金3,920千円の減少及び長期未払金5,295千円の減少によるものです。
(純資産の部)
当中間会計期間の純資産の部合計は、前事業年度の純資産の部合計と比較して11,336千円(1.0%)減少し、1,158,980千円となりました。この主な要因は、中間純損失の計上によるものです。
(2)キャッシュ・フローの分析
「3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 (2)キャッシュ・フロー」に記載のとおりです。
(3)経営成績の分析
「3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 (1)財政状態及び経営成績の状況」に記載のとおりです。
2.事業等のリスクに記載した重要事象等についての分析・検討内容及び当該重要事象等を解消し又は改善するための対応(経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容)
当社の金融機関からの借入金残高は営業活動からのキャッシュフローに比して高水準にあり、また会員預り金(預託金)は返還請求据置期間を経過しているため請求があれば返還に応じる必要がありますが、すべての請求に対して一括して応じることは困難な状況にあり、係る状況において、継続企業の前提に関する重要な疑義が存在していると認識しております。
こうした状況を解消するため、お客様に楽しく気持ちよいプレーがしていただけるようにコース管理を徹底し、季節メニューを取り入れ、季節・曜日に応じた料金設定を行うなどの改善プログラムを実施し、入場者数の増加、客単価の増加、運営経費の削減・適正化を図っております。こうしたプログラムを実施した結果、キャッシュフローに一定の改善が得られ、金融機関からの借入金の返済について安定的に実行可能な内容で合意にいたっております。また、預託金についても、償還方法について個別に交渉を続けた結果ほとんどの会員様から分割償還の了承を頂いております。
3.資本の財源及び資金の流動性
当社における資金需要は、主にコースの維持整備にかかる改造費用とコース管理機械や老朽設備の更新です。 事業活動の維持拡大に必要な流動性と資金の源泉を安定的に確保する事を基本方針としており、営業活動・投資活動とも内部資金を財源として行う事を基本としています。なお、今年度において重要な資本的支出の予定はありません。