有価証券報告書-第46期(平成29年9月1日-平成30年8月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、一時的な余資は、流動性の高い預金で運用しております。
投機的な取引は一切行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である売掛金は顧客の信用リスクに、未収入金は久井カントリークラブの会員の信用リスクに晒されております。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
当社の売掛金は、当クラブの会員のプレー費であり、その殆どがクレジットカードによる決済であるため、1ヶ月以内には回収可能なものであります。従いまして、顧客の信用リスクを伴うものは少額ではありますが、顧客ごとに期日管理を徹底して回収懸念の軽減を図っています。
未収入金は、会員ごとに期日管理を行っており、また、株券を譲受した新たな会員が入会する際、滞留した債権を精算することとしており、回収懸念の軽減を図っています。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前事業年度(平成29年8月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	418,146	418,146	-
(2)売掛金	4,882	4,882	-
(3)未収入金	3,068	3,068	-
(4)未収還付消費税	3,458	3,458	-
資産計	429,556	429,556	-
(1)買掛金	391	391	-
(2)短期借入金	70,000	70,000
(3)未払金	1,731	1,731	-
(4)未払費用	19,521	19,521	-
(5)未払法人税等	2,124	2,124	-
(6)預り金	2,086	2,086	-
(7)受託販売未払金	4,029	4,029	-
負債計	99,884	99,884	-

当事業年度(平成30年8月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	406,965	406,965	-
(2)売掛金	3,829	3,829	-
(3)未収入金	2,152	2,152	-
資産計	412,946	412,946	-
(1)買掛金	400	400	-
(2)1年内返済予定の長期借入金	14,400	14,835	435
(3)未払金	1,672	1,672	-
(4)未払費用	4,385	4,385	-
(5)未払法人税等	488	488	-
(6)未払消費税	4,746	4,746	-
(7)預り金	1,451	1,451	-
(8)受託販売未払金	2,538	2,538	-
(9)長期借入金	72,400	71,984	△416
負債計	102,480	102,499	19

(注)1.金融商品の時価の算定方法に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)売掛金、(3)未収入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(1)買掛金、(3)未払金、(4)未払費用、(5)未払法人税等、(6)未払消費税、(7)預り金、(8)受託販売未払金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(2)1年内返済予定の長期借入金、(9)長期借入金
固定金利の場合、これらの時価は、元利金の合計額を、同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割引いた現在価値により算定しております。変動金利の場合は、時価は帳簿価額と類似していることから、当該帳簿価額によっております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:千円)

区分	前事業年度 (平成29年8月31日)	当事業年度 (平成30年8月31日)
長期未収入金	11,372	12,398
会員預り金	35,000	35,000

長期未収入金は、支払いの滞っている未収会費であり、会員権の譲渡もしくは預託金の返還時に回収する予定ですが、回収見込時期を合理的に見積もることができないので、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「金融商品の時価等に関する事項」には含めておりません。
会員預り金は、預託金会員からの預託金であり、償還時期を合理的に見積もることができないので、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「金融商品の時価等に関する事項」に含めておりません。
3.金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成29年8月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	418,146	-	-	-
売掛金	4,882	-	-	-
未収入金	3,068	-	-	-
未収還付消費税	3,458	-	-	-
合計	429,556	-	-	-

当事業年度(平成30年8月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	406,965	-	-	-
売掛金	3,829	-	-	-
未収入金	2,152	-	-	-
合計	412,946	-	-	-