有価証券報告書-第63期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (令和7年3月31日)			当事業年度 (令和8年3月31日)
繰延税金資産 賞与引当金 未払事業税 退職給付引当金 税務上の繰越欠損金(注)1 その他	1,107 359 6,774 2,882 746	千円		1,217 556 7,566 1,217 761	千円
繰延税金資産小計	11,870			11,319
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△2,882 △8,988			△1,217 △10,102
評価性引当額小計	△11,870			△11,319
繰延税金資産合計	-			-
繰延税金負債 固定資産圧縮積立金	2,736			2,295
繰延税金負債合計	2,736			2,295
繰延税金負債の純額	△2,736			△2,295

(注)1.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前事業年度(令和7年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	-	-	-	-	-	2,882	2,882
評価性引当額	-	-	-	-	-	△2,882	△2,882
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当事業年度(令和8年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	-	-	-	-	-	1,217	1,217
評価性引当額	-	-	-	-	-	△1,217	△1,217
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (令和7年3月31日)		当事業年度 (令和8年3月31日)
法定実効税率	税引前当期純損失であるため注記を省略しております。		30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目			3.8%
住民税均等割			5.7%
評価性引当額の増減			△10.6%
税額控除			△5.2%
その他			0.1%
税効果会計適用後の法人税等の負担率			24.3%