有価証券報告書-第57期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社の運転資金は全て自社で調達しております。余資は安全性の高い金融資産で運用しており、投機的な取引は行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である営業未収入金は、主に年会費未収入金とクレジット未収入金であり、年会費未収入金は顧客の信用リスクに晒されており、クレジット未収入金はクレジット会社の信用リスクに晒されております。有価証券及び投資有価証券は、満期保有目的の債券であり、発行体の信用リスク及び市場価格の変動リスクに晒されております。営業債務である買掛金は、その大半が2ヶ月以内の支払期日となっております。会員預り金は、主に特別預託金であり、償還期限が定められておらず、無利子であります。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスクの管理
年会費未収入金について、年会費滞納者への対応手順(平成13年12月9日フェローシップ委員会)に従い、滞納者ごとに期日及び残高を管理するとともに、回収懸念の早期把握や軽減を図っております。クレジット未収入金の信用リスクについては、大手クレジット会社とのみ取引を行うことにより、低減を図っております。満期保有目的の債券は、金融資産運用規定に従い、格付の高い債券のみを対象としているため、信用リスクは僅少であります。
② 市場リスクの管理
有価証券及び投資有価証券については、証券会社より定期的に時価等を把握しております。
③ 資金調達に係る流動性リスクの管理
毎月資金繰報告書を作成し、流動性リスクを管理しております。
(4)金融商品の時価等に関わる事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません。((注2)を参照ください。)
前事業年度(平成28年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	1,352,102	1,352,102	―
(2) 営業未収入金	62,955	62,955	―
(3) 有価証券及び投資有価証券
① 満期保有目的の債券	921,926	925,356	3,429
資産計	2,336,983	2,340,413	3,429
(1) 買掛金	1,055	1,055	―
(2) 未払金	52,173	52,173	―
負債計	53,228	53,228	―

当事業年度(平成29年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	1,396,336	1,396,336	―
(2) 営業未収入金	58,442	58,442	―
(3) 有価証券及び投資有価証券
① 満期保有目的の債券	902,951	905,481	2,530
資産計	2,357,730	2,360,260	2,530
(1) 買掛金	1,014	1,014	―
(2) 未払金	49,296	49,296	―
負債計	50,311	50,311	―

(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項

資 産

(1) 現金及び預金、(2)営業未収入金
現金及び預金、営業未収入金はすべて短期であるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3) 有価証券及び投資有価証券
これらの時価について、債券は取引金融機関から提示された価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照ください。

負 債

(1) 買掛金、(2)未払金
買掛金及び未払金はすべて短期であるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額
(単位:千円)

区分	平成28年3月31日	平成29年3月31日
会員預り金	1,959,923	1,921,773
ロッカー預り金 (固定負債その他)	960	140
合計	1,960,883	1,921,913

上記については、償還期限が定められておらず、時価を把握することが極めて困難であります。
(注3)金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成28年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,352,102	-	-	-
営業未収入金	62,955	-	-	-
有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券(国債)	-	57,960	-	-
満期保有目的の債券(地方債)	19,002	644,996	-	-
満期保有目的の債券(社債)	-	199,968	-	-
合計	19,002	902,923	-	-

当事業年度(平成29年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,396,336	-	-	-
営業未収入金	58,442	-	-	-
有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券(国債)	-	57,956	-	-
満期保有目的の債券(地方債)	312,993	332,000	-	-
満期保有目的の債券(社債)	100,001	100,000	-	-
合計	412,995	489,956	-	-

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