訂正有価証券報告書-第12期(平成25年5月1日-平成26年4月30日)
税効果会計関係
(税効果会計関係)
1.繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
1.繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳
前事業年度 (平成25年4月30日) | 当事業年度 (平成26年4月30日) | ||
繰延税金資産 | |||
減価償却超過額(減損含む) | 5,648,369千円 | 5,552,950千円 | |
貸倒引当金限度超過額 | 83,338 | 88,125 | |
訴訟損失引当金 | 104,437 | 97,917 | |
担保提供損失引当金 | 362,495 | 219,139 | |
繰越欠損金 | 514,638 | 397,435 | |
その他 | 17,733 | 18,450 | |
繰延税金資産小計 | 6,731,012 | 6,374,020 | |
評価性引当額 | 6,731,012 | 6,374,020 | |
繰延税金資産合計 | - | - |
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度 (平成25年4月30日) | 当事業年度 (平成26年4月30日) | ||
法定実効税率 | 36.1% | 36.1% | |
(調整) | |||
住民税均等割 | 1.2 | 0.2 | |
その他 | △36.1 | △36.1 | |
税効果会計適用後の法人税等の負担率 | 1.2 | 0.2 |