有価証券報告書-第58期(平成28年12月1日-平成29年11月30日)

当事業年度の財務状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析は、以下のとおりです。
なお、本項に記載した事項は、有価証券報告書提出日現在において判断したものであります。
(1)重要な会計方針及び見積り
当社の財務諸表は、我が国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成されております。この財務諸表の作成に当たりまして、決算日における資産・負債及び事業年度の収入・費用の数値に影響を与える見積りは、主に資産の評価や引当金の計上等であり、これらの見積り及び判断に対して、継続して評価を行っております。
当社は、過去の実績や状況に応じて合理的と考えられる要因等に基づき、見積り及び判断を行っておりますが、見積り特有の不確実性があるため、実際の結果は異なる場合があります。
(2)財政状態
当事業年度の資産合計は、3,098,050千円となり、前期比115,646千円の増加となりました。これはクラブハウス改築工及び、省エネ対策工に係る設備資金として当座資産が91,811千円増加したことが主な要因です。
負債合計は、1,790,264千円となり、前期比56,926千円の増加となりました。これは設備投資資金として社債の発行により45,000千円増加したことが主な要因です。
純資産合計は、1,307,785千円となり、前期比58,720千円の増加となりました。これは当期純利益58,720千円を計上したことによるものです。
(3)経営成績
当事業年度の来場者数は、年初の積雪及び9月から10月の週末毎の台風によるクローズを含む悪天候によるキャンセルの他、プレー料金の設定等が影響し、58,138名と前年同期比1,982名(3.3%)の減少となり、入場料等収入はセルフ率の増加等も重なり629,436千円と前年同期比43,529千円(6.5%)の減少となりました。また、会費収入、名義書換登録料を含めた営業収入は691,634千円となり、前年同期比46,655千円(6.3%)の減少となりました。
営業費用は、626,478千円となり前年同期比13,597千円(2.1%)の減少となりました。これは、コース内の経年劣化による排水工事・芝張工事として13,000千円、正社員の人材募集費用として2,100千円等の費用が発生し、営業費用の「その他」が145,454千円となり、前年同期比18,586千円(14.6%)増加しました。一方、期中に社員3名減により従業員給料及び手当が109,851千円となり前年同期比11,417千円(9.4%)減少、またセルフ率増及び業務の創意工夫により業務委託費が215,030千円となり前年同期比11,360千円(5.0%)減少となったことによるものです。
以上の結果、営業利益は65,155千円となり、前年同期比33,057千円(33.6%)減益となりました。また、為替差益2,073千円等の計上はあったものの、取引金融機関等からの借入金に対する支払利息21,289千円により、経常利益は49,263千円と前年同期比26,878千円(35.3%)の減益となりました。当事業年度において、法人税等調整額10,000千円の計上があった為、当期純利益は58,720千円と前年同期比16,089千円(37.7%)の増益となりました。
(4)キャッシュ・フローの状況
「第一部 企業情報 第2 事業の状況 1業績等の概要 (2)キャッシュ・フローの状況」に記載のとおりであります。
(5)経営成績に重要な影響を与える要因について
当事業年度末における金融機関からの有利子負債残高が1,528,892千円と営業活動によるキャッシュ・フローに対して依然として多額となっております。
これに対しては、引き続き会員募集を行うとともに営業活動の強化並びに経営の一層の効率化を図り営業収益の改善に努めていく方針であります。
なお、会員募集により調達した資金については、借入金の返済に充当していく予定です。
また、引き続き主力銀行による支援の意思も確認しております。