有報情報

#1 リース債権及びリース投資資産に関する注記（連結）

※1 リース債権及びリース投資資産には、国際財務報告基準を適用している在外連結子会社におけるHire-Purchase 契約債権を含めています。

2024/06/25 15:16

#2 リース取引関係、連結財務諸表（連結）

貸手側(当社および連結子会社が貸手となっているリース取引)
(1)リース投資資産の内訳

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#3 担保に供している資産の注記（連結）

(1)担保に供している資産

	前連結会計年度(2023年3月31日)	当連結会計年度(2024年3月31日)
割賦債権	22,737	17,423
リース債権及びリース投資資産	533,785	532,205
営業貸付金	153,039	162,842

(2)担保提供資産に対応する債務

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#4 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

資金が1,251億円減少した内訳は、投資活動により1,433億円の資金獲得があった一方、営業活動により491億円、財務活動により2,229億円の資金を使用したことによるものです。
営業活動におけるキャッシュ・フローは、税金等調整前当期純利益1,676億円に、賃貸資産に係る減価償却費・除却損および売却原価5,270億円の調整、リース債権・リース投資資産の減少による収入641億円、貸付債権の減少による収入164億円、割賦債権の減少による収入121億円、および仕入債務の増加による収入109億円等を、賃貸資産の取得による支出8,848億円等に振り向けた結果、491億円の資金支出となりました(前期は467億円の収入)。
投資活動におけるキャッシュ・フローは、定期預金の払戻・預入による収入1,258億円等により、1,433億円の資金収入となりました(前期は1,273億円の支出)。

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#5 設備投資等の概要、賃貸資産、リース事業（連結）

(注)ファイナンス・リース取引終了後の再リース契約の締結により、リース投資資産から振り替えた賃貸資産を含んでいません。
当連結会計年度において、賃貸取引の終了等により売却・除却した資産の内訳は、次のとおりです。

2024/06/25 15:16

#6 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

(ⅱ)市場リスクに係る定量的情報
当社グループにおいて市場リスクの影響を受ける主たる金融商品は、割賦債権、リース債権およびリース投資資産、営業貸付金、その他の営業貸付債権、有価証券および投資有価証券、短期借入金、コマーシャル・ペーパー、社債、長期借入金、債権流動化に伴う支払債務です。当社グループでは、当社および主要な連結子会社に係るこれらの金融商品に関してALMを行っており、10BPV(Basis Point Value ※1)やVaR(Value at Risk ※2)などの指標を用いて市場リスク量を把握しています。
市場リスクVaRの算定にあたっては、ヒストリカル・シミュレーション法(保有期間1年、信頼区間99.9%、観測期間10年)を採用しています。

2024/06/25 15:16

#7 関係会社に関する資産・負債の注記

区分掲記された科目以外で関係会社に対するものは次のとおりです。

	前事業年度(2023年3月31日)	当事業年度(2024年3月31日)
リース投資資産	106,918百万円	96,658百万円
リース債権	8,278	8,121

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