有報情報

#1 会計方針に関する事項（連結）

ヘッジ手段…金利スワップ取引、通貨金利スワップ取引、為替予約取引、在外連結子会社および在外関連会社に対する持分への投資ならびに外貨建その他有価証券に係る外貨建負債
ヘッジ対象…借入金、社債、買掛金、コマーシャル・ペーパー、債権流動化に伴う支払債務、在外連結子会社および在外関連会社に対する持分への投資ならびに外貨建その他有価証券
③ ヘッジ方針およびヘッジ有効性評価の方法

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#2 借入金等明細表、連結財務諸表（連結）

【借入金等明細表】

区分	当期首残高(百万円)	当期末残高(百万円)	平均利率(%)	返済期限
コマーシャル・ペーパー(1年以内)	559,485	784,178	1.07	-
債権流動化に伴う支払債務(1年以内)	246,640	224,330	2.30	-
その他の流動負債(1年以内)	187	191	-	-

(注)1.「平均利率」については、期末時点の借入額等に約定利率を乗じて求めた額を期末時点の借入額等で除して求めています。なお、リース債務、その他の流動負債およびその他の固定負債については、利息相当額を控除しない方法を採用しているため、平均利率の記載を省略しています。
2.長期借入金、ノンリコース長期借入金、リース債務およびその他有利子負債(1年以内に返済予定のものを除く)の連結決算日後5年間における1年ごとの返済予定額の総額

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#3 債権流動化に関する注記（連結）

※9 債権流動化に伴う支払債務および債権流動化に伴う長期支払債務は、主にリース債権流動化により資金調達した金額のうち、金融取引として処理しているものです。

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#4 担保に供している資産の注記（連結）

(2)担保提供資産に対応する債務

	前連結会計年度(2023年3月31日)	当連結会計年度(2024年3月31日)
長期借入金(1年内返済予定を含む)	728,647	896,126
債権流動化に伴う支払債務(長期を含む)	603,352	565,533
その他の固定負債	1,395	1,274

(注)1.担保提供資産のうち営業貸付金8,562百万円(前連結会計年度:9,207百万円)および投資有価証券18,577百万円(前連結会計年度23,660百万円)は、出資先が有する金融機関からの借入債務に対する担保として根質権または抵当権が設定されているものです。
2.担保提供資産のうち、その他の営業資産30,905百万円(前連結会計年度:33,198百万円)は工場財団抵当であり、また対応する債務のうち長期借入金30,999百万円(前連結会計年度:33,317百万円)は工場財団抵当に対応する債務です。

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#5 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

(ⅱ)市場リスクに係る定量的情報
当社グループにおいて市場リスクの影響を受ける主たる金融商品は、割賦債権、リース債権およびリース投資資産、営業貸付金、その他の営業貸付債権、有価証券および投資有価証券、短期借入金、コマーシャル・ペーパー、社債、長期借入金、債権流動化に伴う支払債務です。当社グループでは、当社および主要な連結子会社に係るこれらの金融商品に関してALMを行っており、10BPV(Basis Point Value ※1)やVaR(Value at Risk ※2)などの指標を用いて市場リスク量を把握しています。
市場リスクVaRの算定にあたっては、ヒストリカル・シミュレーション法(保有期間1年、信頼区間99.9%、観測期間10年)を採用しています。

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