区分	当期首残高(千円)	当期末残高(千円)	平均利率(%)	返済期限
短期借入金	2,400,000	2,400,000	0.67712	―
1年以内に返済予定の長期借入金	95,442	120,664	0.75079	―

(注) 1 「平均利率」については、借入金の期末残高に対する加重平均利率を記載しております。なお、リース債務については、リース料総額に含まれる利息相当額を控除する前の金額でリース債務を連結貸借対照表に計上しているため、「平均利率」を記載しておりません。
2 長期借入金及びリース債務(1年以内に返済予定のものを除く。)の連結決算日後5年内における返済予定額は以下のとおりであります。

2016/03/30 15:33

#2 担保に供している資産の注記（連結）

(2) 上記に対応する債務

	前連結会計年度(平成26年12月31日)	当連結会計年度(平成27年12月31日)
短期借入金	95,442千円	20,664千円
長期借入金	35,209千円	14,545千円

(前連結会計年度)
上記のうち、土地2,652,049千円、建物1,692,645千円について根抵当権(極度額2,820,000千円)が設定されております。

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#3 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

負債合計は、前連結会計年度末と比べ1億9千6百万円減少の94億5千3百万円(前年同期比2.6%減)となりました。
流動負債につきましては、主に支払手形及び営業未払金の増加1億2千6百万円、短期借入金の増加2千5百万円、未払法人税等の減少7億9千8百万円により、前連結会計年度末と比べ2億3千3百万円減少の60億8千2百万円となりました。
固定負債につきましては、主に社債の減少5千万円、長期借入金の減少1億2千万円、退職給付に係る負債の増加1億9千3百万円により、前連結会計年度末と比べ3千7百万円増加の33億7千万円となりました。

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#4 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

営業債務である支払手形及び営業未払金は、そのほとんどが2ヶ月以内の支払期日であります。
借入金、社債及びファイナンス・リース取引に係るリース債務のうち、短期借入金は主に営業取引に係る資金調達であり、長期借入金、社債及びファイナンス・リース取引に係るリース債務は主に設備投資に係る資金調達であります。変動金利の長期借入金及び社債は、金利の変動リスクに晒されていますが、このうち長期借入金については、支払金利の変動リスクを回避し支払利息の固定化を図るために、個別契約ごとにデリバティブ取引(金利スワップ取引)をヘッジ手段として利用しております。ヘッジの有効性の評価方法については、金利スワップの特例処理の要件を満たしているため、その判定をもって有効性の評価を省略しております。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制

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