有価証券報告書-第48期(平成29年1月1日-平成29年12月31日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、必要な資金については主に銀行借入や社債発行によって調達しております。一時的な余資は安全性の高い金融資産で運用しております。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は顧客の信用リスクに晒されておりますが、社内の与信管理規程に沿って信用リスク低減を図っております。
有価証券及び投資有価証券は、主に満期保有目的の債券及び業務上の関係を有する企業の株式であります。これらは、発行体等の信用リスク及び市場価格の変動リスクに晒されておりますが、定期的に時価や発行体の財務状況等をモニタリングし、財務状況の悪化や事業計画の変更等の把握に努めております。なお、債券については、資金運用規程に従い格付の高い商品を対象としているため、信用リスクは僅少であります。
営業債務である支払手形及び買掛金は、ほとんど1年以内の支払期日であります。
(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注)2参照)。
前連結会計年度(平成28年12月31日)
(単位:千円)

	連結貸借対照表 計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	8,663,050	8,663,050	-
(2) 受取手形及び売掛金	1,878,748
貸倒引当金 (*)	△31,140
	1,847,607	1,847,607	-
(3) 有価証券及び投資有価証券
①満期保有目的の債券	1,410,524	1,410,963	438
②その他有価証券	2,223,581	2,223,581	-
資産計	14,144,765	14,145,204	438
(4) 支払手形及び買掛金	256,350	256,350	-
(5) 社債	500,000	510,272	10,272
(6) 長期借入金	100,000	101,776	1,776
(7) リース債務	59,864	59,543	△320
負債計	916,214	927,943	11,728

(*) 受取手形及び売掛金に係る貸倒引当金を控除しております。
(注)1 金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。なお、受取手形及び売掛金については、信用リスクを個別に把握することが極めて困難なため、貸倒引当金を信用リスクと見做し、時価を算定しております。
(3) 有価証券及び投資有価証券
これらの時価については、取引所の価格または取引金融機関から提示された価格によっております。
負債
(4) 支払手形及び買掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(5) 社債、(6) 長期借入金、(7) リース債務
これらの時価については、元利金の合計額を、新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(注)2 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)

区分	連結貸借対照表計上額
非上場株式	4,546
投資事業組合等への出資金	182,617

上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(3) 有価証券及び投資有価証券」には含めておりません。
(注)3 金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
(単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	8,663,050	-	-	-
受取手形及び売掛金	1,878,748	-	-	-
有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券 社債 その他	301,356 599,993	207,796 -	301,378 -	- -
その他有価証券のうち満期が あるもの 社債	-	-	953,394	401,268
合計	11,443,148	207,796	1,254,772	401,268

(注)4 社債、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
社債	-	-	-	500,000	-	-
長期借入金	-	-	100,000	-	-	-
リース債務	14,225	14,225	11,716	9,653	9,103	938
合計	14,225	14,225	111,716	509,653	9,103	938

当連結会計年度(平成29年12月31日)
(単位:千円)

	連結貸借対照表 計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	10,555,676	10,555,676	-
(2) 受取手形及び売掛金	1,917,843
貸倒引当金 (*)	△37,318
	1,880,524	1,880,524	-
(3) 有価証券及び投資有価証券
①満期保有目的の債券	2,126,169	2,110,937	△15,231
②その他有価証券	2,442,660	2,442,660	-
資産計	17,005,031	16,989,799	△15,231
(4) 支払手形及び買掛金	285,619	285,619	-
(5) 社債	500,000	506,743	6,743
(6) 長期借入金	100,000	100,778	778
(7) リース債務	45,638	45,423	△214
負債計	931,257	938,565	7,307

(*) 受取手形及び売掛金に係る貸倒引当金を控除しております。
(注)1 金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。なお、受取手形及び売掛金については、信用リスクを個別に把握することが極めて困難なため、貸倒引当金を信用リスクと見做し、時価を算定しております。
(3) 有価証券及び投資有価証券
これらの時価については、取引所の価格または取引金融機関から提示された価格によっております。
負債
(4) 支払手形及び買掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(5) 社債、(6) 長期借入金、(7) リース債務
これらの時価については、元利金の合計額を、新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(注)2 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)

区分	連結貸借対照表計上額
非上場株式	546
投資事業組合等への出資金	186,598

上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(3) 有価証券及び投資有価証券」には含めておりません。
(注)3 金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
(単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	10,555,676	-	-	-
受取手形及び売掛金	1,917,843	-	-	-
有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券 社債 その他	301,314 200,000	705,344 -	300,191 -	619,318 -
その他有価証券のうち満期が あるもの 社債	-	-	952,015	405,676
合計	12,974,834	705,344	1,252,206	1,024,994

(注)4 社債、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
社債	-	-	500,000	-	-	-
長期借入金	-	100,000	-	-	-	-
リース債務	14,225	11,716	9,653	9,103	938	-
合計	14,225	111,716	509,653	9,103	938	-