有価証券報告書-第45期(平成26年1月1日-平成26年12月31日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、必要な資金については主に銀行借入や社債発行によって調達しております。一時的な余資は安全性の高い金融資産で運用しております。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は顧客の信用リスクに晒されておりますが、社内の与信管理規程に沿って信用リスク低減を図っております。
有価証券及び投資有価証券は、主に満期保有目的の債券及び業務上の関係を有する企業の株式であります。これらは、発行体等の信用リスク及び市場価格の変動リスクに晒されておりますが、定期的に時価や発行体の財務状況等をモニタリングし、財務状況の悪化や事業計画の変更等の把握に努めております。なお、債券については、資金運用規程に従い格付の高い商品を対象としているため、信用リスクは僅少であります。
営業債務である支払手形及び買掛金は、ほとんど1年以内の支払期日であります。
(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注)2参照)。
前連結会計年度(平成25年12月31日)
(単位:千円)

	連結貸借対照表 計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	4,086,055	4,086,055	-
(2) 受取手形及び売掛金	1,117,207
貸倒引当金 (*1)	△42,976
	1,074,231	1,074,231	-
(3) 有価証券及び投資有価証券
①満期保有目的の債券	3,716,152	3,713,056	△3,096
②その他有価証券	897,778	897,778	-
(4) 長期貸付金(1年内回収予定を含む)	68,000
貸倒引当金 (*2)	△68,000
	-	-	-
資産計	9,774,217	9,771,121	△3,096
(5) 支払手形及び買掛金	1,995	1,995	-
(6) 短期借入金	100,000	100,000	-
(7) 社債	600,000	605,442	5,442
(8) リース債務	22,605	22,498	△107
負債計	724,600	729,935	5,335

(*1) 受取手形及び売掛金に係る貸倒引当金を控除しております。
(*2) 長期貸付金(1年内回収予定を含む)に係る貸倒引当金を控除しております。
(注)1 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。なお、受取手形及び売掛金については、信用リスクを個別に把握することが極めて困難なため、貸倒引当金を信用リスクと見做し、時価を算定しております。
(3) 有価証券及び投資有価証券
これらの時価については、取引所の価格または取引金融機関から提示された価格によっております。
(4) 長期貸付金(1年内回収予定を含む)
時価については、財務内容等を勘案し、個別に引当金の計上を行っているため、貸倒見積高を控除した金額をもって時価としております。
負債
(5) 支払手形及び買掛金、(6) 短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(7) 社債、(8) リース債務
これらの時価については、元利金の合計額を、新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(注)2 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)

区分	連結貸借対照表計上額
非上場株式	9,208
投資事業組合等への出資金	265,489

上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(3) 有価証券及び投資有価証券」には含めておりません。
(注)3 金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
(単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	4,086,055	-	-	-
受取手形及び売掛金	1,117,207	-	-	-
有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券 社債	2,808,132	603,888	304,131	-
その他有価証券のうち満期が あるもの 社債	-	100,920	-	-
短期貸付金	50,000	-	-	-
長期貸付金	-	18,000	-	-
合計	8,061,395	722,808	304,131	-

(注)4 社債、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
短期借入金	100,000	-	-	-	-	-
社債	-	500,000	100,000	-	-	-
リース債務	12,069	5,690	4,845	-	-	-
合計	112,069	505,690	104,845	-	-	-

当連結会計年度(平成26年12月31日)
(単位:千円)

	連結貸借対照表 計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	5,876,439	5,876,439	-
(2) 受取手形及び売掛金	1,373,758
貸倒引当金 (*)	△31,237
	1,342,520	1,342,520	-
(3) 有価証券及び投資有価証券
①満期保有目的の債券	3,826,236	3,817,740	△8,495
②その他有価証券	862,325	862,325	-
資産計	11,907,522	11,899,026	△8,495
(4) 支払手形及び買掛金	239,428	239,428	-
(5) 短期借入金	100,000	100,000	-
(6) 社債	600,000	600,830	830
(7) リース債務	34,559	34,304	△255
負債計	973,988	974,563	575

(*) 受取手形及び売掛金に係る貸倒引当金を控除しております。
(注)1 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。なお、受取手形及び売掛金については、信用リスクを個別に把握することが極めて困難なため、貸倒引当金を信用リスクと見做し、時価を算定しております。
(3) 有価証券及び投資有価証券
これらの時価については、取引所の価格または取引金融機関から提示された価格によっております。
負債
(4) 支払手形及び買掛金、(5) 短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(6) 社債、(7) リース債務
これらの時価については、元利金の合計額を、新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(注)2 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)

区分	連結貸借対照表計上額
非上場株式	7,253
投資事業組合等への出資金	258,103

上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(3) 有価証券及び投資有価証券」には含めておりません。
(注)3 金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
(単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	5,876,439	-	-	-
受取手形及び売掛金	1,373,758	-	-	-
有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券 社債 その他	1,605,527 200,000	1,209,492 -	811,215 -	- -
その他有価証券のうち満期が あるもの 社債	100,280	-	-	-
合計	9,156,005	1,209,492	811,215	-

(注)4 社債、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
短期借入金	100,000	-	-	-	-	-
社債	500,000	100,000	-	-	-	-
リース債務	10,813	9,901	5,122	5,122	2,896	703
合計	610,813	109,901	5,122	5,122	2,896	703