有価証券報告書-第52期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、必要な資金については主に銀行借入によって調達しております。一時的な余資は安全性の高い金融資産で運用しております。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は顧客の信用リスクに晒されておりますが、社内の与信管理規程に沿って信用リスク低減を図っております。
有価証券及び投資有価証券は、主に満期保有目的の債券及び業務上の関係を有する企業の株式であります。これらは、発行体等の信用リスク及び市場価格の変動リスクに晒されておりますが、定期的に時価や発行体の財務状況等をモニタリングし、財務状況の悪化や事業計画の変更等の把握に努めております。なお、債券については、資金運用規程に従い格付の高い商品を対象としているため、信用リスクは僅少であります。
営業債務である支払手形及び買掛金は、ほとんど1年以内の支払期日であります。
(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注)2参照)。
前連結会計年度(2020年12月31日)
(単位:千円)

	連結貸借対照表 計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	12,216,419	12,216,419	-
(2) 受取手形及び売掛金	2,741,126
貸倒引当金 (*)	△49,817
	2,691,308	2,691,308	-
(3) 有価証券及び投資有価証券
①満期保有目的の債券	1,716,955	1,715,289	△1,666
②その他有価証券	2,542,441	2,542,441	-
資産計	19,167,125	19,165,458	△1,666
(4) 支払手形及び買掛金	406,535	406,535	-
(5) 短期借入金	200,000	200,000	-
(6) 長期借入金	100,000	100,754	754
負債計	706,535	707,289	754

(*) 受取手形及び売掛金に係る貸倒引当金を控除しております。
(注)1 金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。なお、受取手形及び売掛金については、信用リスクを個別に把握することが極めて困難なため、貸倒引当金を信用リスクと見做し、時価を算定しております。
(3) 有価証券及び投資有価証券
これらの時価については、取引所の価格または取引金融機関から提示された価格によっております。
負債
(4) 支払手形及び買掛金、(5) 短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(6) 長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を、新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(注)2 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)

区分	連結貸借対照表計上額
非上場株式	12,545
投資事業組合等への出資金	86,638

上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(3) 有価証券及び投資有価証券」には含めておりません。
(注)3 金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
(単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	12,216,419	-	-	-
受取手形及び売掛金	2,741,126	-	-	-
有価証券及び投資有価証券	-	-	-	-
満期保有目的の債券 社債	304,771	805,550	-	606,634
その他有価証券のうち満期が あるもの 社債	-	528,030	399,664	402,252
合計	15,262,317	1,333,580	399,664	1,008,886

(注)4 リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
短期借入金	200,000	-	-	-	-	-
長期借入金	-	100,000	-	-	-	-
リース債務	9,103	938	-	-	-	-
合計	209,103	100,938	-	-	-	-

当連結会計年度(2021年12月31日)
(単位:千円)

	連結貸借対照表 計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	14,675,155	14,675,155	-
(2) 受取手形及び売掛金	3,191,781
貸倒引当金 (*)	△40,657
	3,151,124	3,151,124	-
(3) 有価証券及び投資有価証券
①満期保有目的の債券	2,016,744	2,040,750	24,006
②その他有価証券	2,218,555	2,218,555	-
資産計	22,061,579	22,085,585	24,006
(4) 支払手形及び買掛金	535,623	535,623	-
(5) 短期借入金	200,000	200,000	-
(6) 長期借入金	100,000	99,970	△29
負債計	835,623	835,593	△29

(*) 受取手形及び売掛金に係る貸倒引当金を控除しております。
(注)1 金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。なお、受取手形及び売掛金については、信用リスクを個別に把握することが極めて困難なため、貸倒引当金を信用リスクと見做し、時価を算定しております。
(3) 有価証券及び投資有価証券
これらの時価については、取引所の価格または取引金融機関から提示された価格によっております。
負債
(4) 支払手形及び買掛金、(5) 短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(6) 長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を、新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(注)2 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)

区分	連結貸借対照表計上額
非上場株式	12,544
投資事業組合等への出資金	93,663

上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(3) 有価証券及び投資有価証券」には含めておりません。
(注)3 金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
(単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	14,675,155	-	-	-
受取手形及び売掛金	3,191,781	-	-	-
有価証券及び投資有価証券	-	-	-	-
満期保有目的の債券 社債	100,000	1,214,334	100,000	602,409
その他有価証券のうち満期が あるもの 社債	-	523,276	-	400,068
合計	17,966,937	1,737,610	100,000	1,002,477

(注)4 リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
短期借入金	200,000	-	-	-	-	-
長期借入金	100,000	-	-	-	-	-
リース債務	3,083	1,980	1,980	1,980	1,815	-
合計	303,083	1,980	1,980	1,980	1,815	-