有価証券報告書-第47期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
役員退職慰労引当金	20,167千円		18,355千円
投資有価証券評価損	138,715 〃		108,305 〃
減損損失	303,275 〃		303,501 〃
貸倒引当金	2,303,820 〃		4,096,406 〃
未払事業税	8,583 〃		2,597 〃
有価証券評価差額金	― 〃		86,345 〃
その他	87,779 〃		117,344 〃
繰延税金資産小計	2,862,342 〃		4,732,853 〃
評価性引当額	△2,853,758 〃		△4,729,895 〃
繰延税金資産合計	8,583 〃		2,958 〃
繰延税金負債
有価証券評価差額金	△9,648 〃		― 〃
その他	△1,210 〃		△1,372 〃
繰延税金負債合計	△10,859 〃		△1,372 〃
繰延税金資産(負債)の純額	△2,275 〃		1,586 〃

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度において、税引前当期純損失を計上しているため記載を省略しております。