有価証券報告書-第42期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
役員退職慰労引当金	80,152千円		81,386千円
退職給付引当金	5,561 〃		1,540 〃
有価証券評価損	76,556 〃		103,980 〃
未払賞与	23,855 〃		23,411 〃
資産除去債務	58,830 〃		65,449 〃
減損損失	308,194 〃		308,298 〃
繰越欠損金	24,824 〃		― 〃
有価証券評価差額金	43,597 〃		― 〃
その他	37,473 〃		52,287 〃
繰延税金資産小計	659,047 〃		636,354 〃
評価性引当額	△514,664 〃		△552,789 〃
繰延税金資産合計	144,382 〃		83,565 〃
繰延税金負債
有価証券評価差額金	― 〃		△40,524 〃
資産除去債務に対応する除去費用	△15,323 〃		△21,806 〃
繰延税金負債合計	△15,323 〃		△62,330 〃
繰延税金資産の純額	129,059 〃		21,234 〃

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	32.8%		30.7%
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△21.0		△1.1
住民税均等割	0.7		8.2
評価性引当額	△1.3		7.5
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.0		0.1
抱合せ株式消滅差益	△10.3		―
留保金課税等	4.5		10.1
その他	0.4		1.5
税効果会計適用後の法人税負担額	5.9		56.9