有報情報

#1 注記事項－キャッシュ・フロー情報、連結財務諸表（IFRS）（連結）

当連結会計年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)
主に、株式の取得により、新たに㈱アイネットサポートを連結したことに伴う、現金及び現金同等物の支出4,996百万円によるものであります。株式の取得の詳細については、注記「6.企業結合」をご参照ください。
(2) 財務活動に係る負債の変動

2024/06/20 15:01

#2 注記事項－企業結合、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(単位:百万円)

		金額
	現金及び現金同等物	1,003
	その他の流動資産	536

取得資産及び負債、並びに非支配持分の公正価値は、外部専門機関によるデューデリジェンスを通じて精査した財務・資産状況及び外部専門機関による企業価値評価(割引キャッシュ・フロー法及び類似会社比較法)等を総合的に勘案しております。
取得対価は、取得日における公正価値を基礎として、取得した資産及び引き受けた負債に配分しております。

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#3 注記事項－現金及び現金同等物、連結財務諸表（IFRS）（連結）

7.現金及び現金同等物
前連結会計年度末及び当連結会計年度末の連結財政状態計算書上における「現金及び現金同等物」の残高と連結キャッシュ・フロー計算書上における「現金及び現金同等物」の残高は一致しております。なお、「現金及び現金同等物」は、償却原価で測定する金融資産に分類しております。

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#4 注記事項－重要性がある会計方針、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(5) 現金及び現金同等物
現金及び現金同等物は、手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から3ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資から構成されております。
(6) 棚卸資産

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#5 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(a) 流動資産
当連結会計年度末の流動資産は、現金及び現金同等物の増加等により、前連結会計年度末に対し28,735百万円増加し、272,834百万円となりました。
(b) 非流動資産

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#6 連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

④【連結キャッシュ・フロー計算書】

(単位:百万円)
財務活動によるキャッシュ・フロー		△29,074	△25,881
現金及び現金同等物に係る為替変動の影響額		605	814
現金及び現金同等物の増加額		173	22,934
現金及び現金同等物の期首残高	7	121,251	121,425
現金及び現金同等物の期末残高	7	121,425	144,360

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#7 連結財政状態計算書（IFRS）（連結）

①【連結財政状態計算書】

(単位:百万円)
流動資産
現金及び現金同等物	7	121,425	144,360
営業債権及びその他の債権	8	82,909	85,512

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