有価証券報告書-第30期(平成26年4月1日-平成27年3月31日)

※4 減損損失
前連結会計年度(自 平成25年4月1日 至 平成26年3月31日)
当社グループは、以下の資産について減損損失を計上いたしました。

用 途	種 類	場 所
(当社の資産) 事業所用設備	建物及び構築物 工具器具備品 ソフトウエア	東京都新宿区他
(連結子会社の資産) 3Dバーチャルコミュニティ (メタバース)の開発・運営事業	ソフトウエア ソフトウエア仮勘定	東京都渋谷区
(連結子会社の資産) コールセンター事業	のれん	韓国ソウル市
(連結子会社の資産) その他	建物及び構築物 工具器具備品 リース資産(有形) ソフトウエア その他無形固定資産 長期前払費用	―

当社グループは、管理会計区分ごとに資産のグルーピングを行っております。また、遊休資産については、個別にグルーピングを行っております。
当社資産においては、事業所の移転、縮小に係る閉鎖事務所の資産等について、減損損失を認識いたしました。また、グルーピングの単位である一部子会社において、投資額の回収が見込まれないため、その所有する資産について減損損失を認識いたしました。
上記の結果、当連結会計年度における減損損失は 156百万円であり、その内訳は以下のとおりであります。
(当社の資産)
・事業所の移転、縮小に係る事業所用設備等 28百万円
(建物及び構築物 10百万円、工具器具備品 0百万円、ソフトウエア 17百万円)
なお、当該資産の回収可能額の算定は使用価値により測定しており、合理的に見積った使用期間終了までの減価償却費相当額を除き、減額しております。
(連結子会社の資産)
・3Dバーチャルコミュニティ(メタバース)の開発・運営事業に係る資産 56百万円
(ソフトウエア 56百万円、ソフトウエア仮勘定 0百万円)
・コールセンター事業に係る資産 50百万円
(のれん 50百万円)
・その他 21百万円
(建物及び構築物 4百万円、工具器具備品 1百万円、リース資産(有形)5百万円、ソフトウエア 5百万円、その他無形固定資産 0百万円、長期前払費用 3百万円)
なお、当該資産の回収可能額の算定は使用価値により測定しておりますが、将来キャッシュ・フローがマイナスであるため、回収可能額は零として評価しております。
当連結会計年度(自 平成26年4月1日 至 平成27年3月31日)
当社グループは、以下の資産について減損損失を計上いたしました。

用 途	種 類	場 所
(当社の資産) 遊休資産	建物及び構築物 土地	大阪府大阪市北区
(当社の資産) その他	建物及び構築物 ソフトウエア	―
(連結子会社の資産) コンタクトセンター事業	建設仮勘定 工具器具備品 リース資産(有形) ソフトウエア仮勘定	タイ バンコク
(連結子会社の資産) その他	ソフトウエア	―

当社グループは、管理会計区分ごとに資産のグルーピングを行っております。また、遊休資産については、個別にグルーピングを行っております。
当社資産においては、遊休資産等について、減損損失を認識いたしました。また、グルーピングの単位である一部子会社において、投資額の回収が見込まれないため、その所有する資産について減損損失を認識いたしました。
上記の結果、当連結会計年度における減損損失は 406百万円であり、その内訳は以下のとおりであります。
(当社の資産)
・遊休資産 251百万円
(建物及び構築物 13百万円、土地 237百万円)
・その他 112百万円
(建物及び構築物 21百万円、ソフトウエア 90百万円)
なお、遊休資産は、回収可能額まで減額しております。回収可能額は、公示価格等に基づいて算定しております。
(連結子会社の資産)
・コンタクトセンター事業に係る資産 27百万円
(建設仮勘定 21百万円、工具器具備品 1百万円、リース資産(有形)4百万円、ソフトウエア仮勘定 0百万円)
・その他 15百万円
(ソフトウエア 15百万円)
なお、当該資産の回収可能額の算定は使用価値により測定しておりますが、将来キャッシュ・フローがマイナスであるため、回収可能額は零として評価しております。