繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2020年3月31日)		当事業年度(2021年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	803,086	千円	368,252	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2021/06/22 16:15

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2020年3月31日)		当連結会計年度(2021年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	991,508	千円	493,166	千円

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2021/06/22 16:15

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

特別利益につきましては、当期の発生はございませんが、前期において、顧客都合による保守契約の途中解約により発生した違約金1億55百万円を計上していた反動により、前期比1億55百万円の減少となりました。また、特別損失につきましては、当期実績5百万円に対し、前期は投資有価証券評価損69百万円を計上するなど計90百万円を計上していたため、前期比85百万円の減少となりました。
法人税等は、前期において、繰延税金資産の追加計上に伴い法人税等調整額△3億42百万円(△は益)を計上していた反動により、前期比2億17百万円増加の1億63百万円となりました。
その結果、親会社株主に帰属する当期純利益は前期比3億43百万円減少の7億89百万円となりました。

2021/06/22 16:15

#4 追加情報、財務諸表（連結）

(追加情報)
新型コロナウイルス感染症の動向につきまして、依然として収束の兆しが見えておらず、感染拡大・縮小の波が今後も断続的に発生し翌事業年度の当社業績へ影響を及ぼすものと認識しております。このため会計上の見積りを行うにあたり、当該新型コロナウイルス感染症の影響について、当事業年度末時点で入手可能な情報に基づき、2021年9月末(翌事業年度の第2四半期末)まで当社の業績を一定程度下落させるものの、その後、徐々に正常化に向かっていき業績への影響は軽微なものとなるとの仮定を置いて、繰延税金資産の回収可能性の判断をしております。

2021/06/22 16:15

#5 追加情報、連結財務諸表（連結）

(追加情報)
新型コロナウイルス感染症の動向につきまして、依然として収束の兆しが見えておらず、感染拡大・縮小の波が今後も断続的に発生し翌連結会計年度の当社グループの業績へ影響を及ぼすものと認識しております。このため会計上の見積りを行うにあたり、当該新型コロナウイルス感染症の影響について、当連結会計年度末時点で入手可能な情報に基づき、2021年9月末(翌連結会計年度の第2四半期末)まで当社グループの業績を一定程度下落させるものの、その後、徐々に正常化に向かっていき業績への影響は軽微なものとなるとの仮定を置いて、繰延税金資産の回収可能性の判断をしております。

2021/06/22 16:15