繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2019年3月31日)		当事業年度(2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	164,067千円		192,898千円
繰延税金負債計	△451,696		△519,269
繰延税金資産(負債)の純額	228,671		△134,611

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2020/06/26 15:07

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2019年3月31日)		当連結会計年度(2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	192,916千円		224,499千円
繰延税金負債計	△511,402		△598,785
繰延税金資産(負債)の純額	221,759		△4,024

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2020/06/26 15:07

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

a.繰延税金資産
繰延税金資産は毎期、過去の課税所得の推移や将来の課税所得の見込等を勘案し、回収可能性を慎重に検討し計上しております。回収の実現性が低いと判断した場合には適正と考えられる金額へ減額する可能性があります。
b.受注損失引当金

2020/06/26 15:07

#4 追加情報、連結財務諸表（連結）

新型コロナウイルス感染症の影響に関して、テレワークの励行、Web会議の活用等により、当社グループは現時点では、平常時と同水準の稼働率を維持しております。
しかし、本感染症は、企業活動に広範な影響を与える事象であり、また、今後の広がり方や収束時期等を予測することは困難なことから、当連結会計年度末時点で入手可能な外部の情報等を踏まえて、今後、2021年3月期の一定期間にわたり当該影響が継続するとの仮定の下、繰延税金資産の回収可能性等の会計上の見積りを行っております。

2020/06/26 15:07