有価証券報告書-第51期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	192,916千円		224,499千円
受注損失引当金	398,949		106,159
資産除去債務	44,167		44,167
賞与引当金社会保険料	31,503		37,255
共済会資産	26,195		27,166
未払事業税	25,725		14,032
役員賞与引当金	4,164		6,884
減価償却費	8,339		5,686
その他有価証券評価差額金	―		3,582
繰越欠損金(注)	―		2,609
長期未払金	1,142		2,077
減損損失	27,945		1,291
未払金	4,545		1,142
貸倒引当金	75		25
その他	11,659		162,348
繰延税金資産小計	777,329		638,928
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△44,167		△44,167
評価性引当額小計	△44,167		△44,167
繰延税金資産合計	733,162		594,761
繰延税金負債
退職給付に係る資産	△452,752		△556,697
資産除去債務に対応する除去費用	△43,647		△42,088
その他有価証券評価差額金	△15,002		―
繰延税金負債計	△511,402		△598,785
繰延税金資産(負債)の純額	221,759		△4,024

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年3月31日)
該当事項ありません。
当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	―	―	―	―	―	2,609	2,609千円
評価性引当額	―	―	―	―	―	―	―
繰延税金資産 (b)	―	―	―	―	―	2,609	2,609千円

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(b)税務上の繰越欠損金2,609千円(法定実効税率を乗じた額)についての計上額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.6		2.1
受取配当金等永久に益金に算入されない 項目	△0.1		△0.1
住民税均等割	1.6		0.8
税制による税額控除	△8.0		△0.3
評価性引当額の増減	7.1		―
その他	0.3		0.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.0		33.7