有価証券報告書-第55期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)			当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	257,710	千円		255,790	千円
訴訟損失引当金	-			172,543
受注損失引当金	121,130			158,503
資産除去債務	44,167			44,167
賞与引当金社会保険料	43,247			42,858
共済会資産	31,004			30,137
未払事業税	33,429			26,118
減価償却費	6,442			6,627
役員賞与引当金	4,374			2,686
減損損失	16,281			11,638
貸倒引当金	260			136
その他	25,933			8,673
繰延税金資産小計	583,980			759,882
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△66,837			△66,095
評価性引当額小計	△66,837			△66,095
繰延税金資産合計	517,142			693,786
繰延税金負債
退職給付に係る資産	△539,141			△689,810
資産除去債務に対応する除去費用	△37,412			△35,853
その他有価証券評価差額金	△13,744			△57,464
繰延税金負債合計	△590,298			△783,128
繰延税金資産(負債)の純額	△73,155			△89,341

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)			当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.5	%		30.5	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2			0.8
住民税均等割	0.6			0.9
税制による税額控除	△2.0			△5.7
その他	0.2			0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.5			26.8