有価証券報告書-第47期(平成31年3月1日-令和2年2月29日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については、主として安全性の高い金融資産に限定し、資金調達については、主として自己資金によっております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
受取手形及び売掛金等の営業債権については、取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引先ごとに期日及び残高を管理するとともに、財政状態の悪化等による回収懸念の早期把握や貸倒れのリスクの軽減を図っております。また、関係会社寄託金は、消費寄託契約に基づく金銭寄託を行っております。
投資有価証券は主として業務上の関係を有する会社の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されており、時価のある株式については四半期ごとに時価の把握を行っております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、1年以内の支払期日であります。
借入金のうち、短期借入金及び長期借入金(1年内返済予定の長期借入金含む)は運転資金に係る調達であります。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社は、債権管理規程に従い、営業債権について、各事業部門における営業管理部が主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。連結子会社についても、当社の債権管理規程に準じて、同様の管理を行っております。
当期の連結決算日現在における最大信用リスク額は、信用リスクに晒される金融資産の貸借対照表価額により表わされています。
② 市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
投資有価証券については、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況等を把握しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注2)を参照ください)。
前連結会計年度(2019年2月28日)

(単位:百万円)

	連結貸借対照表 計上額	時価	差額
(1)現金及び預金	44,233	44,233	-
(2)受取手形及び売掛金	37,544	37,379	△165
(3)電子記録債権	2,545	2,543	△2
(4)関係会社寄託金	16,000	16,000	-
(5) 投資有価証券
① 満期保有目的の債券	100	100	0
② その他有価証券	3,602	3,602	-
資産計	104,026	103,859	△167
(1)支払手形及び買掛金	25,967	25,967	-
(2)電子記録債務	4,910	4,910	-
(3)短期借入金	392	392	-
(4)未払金	6,095	6,095	-
(5)未払法人税等	3,661	3,661	-
(6)長期借入金	17	17	0
負債計	41,044	41,045	0

当連結会計年度(2020年2月29日)

(単位:百万円)

	連結貸借対照表 計上額	時価	差額
(1)現金及び預金	62,355	62,355	-
(2)受取手形及び売掛金	39,535	39,298	△236
(3)電子記録債権	3,077	3,071	△5
(4)関係会社寄託金	-	-	-
(5) 投資有価証券
① 満期保有目的の債券	-	-	-
② その他有価証券	2,991	2,991	-
資産計	107,960	107,717	△242
(1)支払手形及び買掛金	23,388	23,388	-
(2)電子記録債務	4,814	4,814	-
(3)短期借入金	249	249	-
(4)未払金	6,356	6,356	-
(5)未払法人税等	2,795	2,795	-
(6)長期借入金	14	14	△0
負債計	37,618	37,618	△0

(注1)金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、並びに(4)関係会社寄託金
これらの時価は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(2)受取手形及び売掛金、並びに(3)電子記録債権
これらの時価は、債権額から信用リスクに相当する金額を控除した価格によっております。
(5)投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、債券及び投資信託は取引所の価格又は取引金融機関から提示された価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
負 債
(1)支払手形及び買掛金、(2)電子記録債務、(3)短期借入金、(4) 未払金、並びに(5)未払法人税等
これらは、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(6) 長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)
元利金の合計額を、同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額

(単位:百万円)

区分	前連結会計年度 (2019年2月28日)	当連結会計年度 (2020年2月29日)
非上場株式	653	632

非上場株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(5)投資有価証券」には含めておりません。
(注3)金銭債権及び満期がある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2019年2月28日)

(単位:百万円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	44,233	-	-	-
受取手形及び売掛金	37,544	-	-	-
電子記録債権	2,545	-	-	-
関係会社寄託金	16,000	-	-	-
投資有価証券
満期保有目的の債券
(1) 社債	100	-	-	-
(2) その他	-	-	-	-
合計	100,422	-	-	-

当連結会計年度(2020年2月29日)

(単位:百万円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	62,355	-	-	-
受取手形及び売掛金	39,535	-	-	-
電子記録債権	3,077	-	-	-
関係会社寄託金	-	-	-	-
投資有価証券
満期保有目的の債券
(1) 社債	-	-	-	-
(2) その他	-	-	-	-
合計	104,968	-	-	-

(注4)短期借入金及び長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2019年2月28日)
(単位:百万円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
短期借入金	392	-	-	-	-	-
長期借入金	2	2	2	2	2	3
合計	394	2	2	2	2	3

当連結会計年度(2020年2月29日)
(単位:百万円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
短期借入金	249	-	-	-	-	-
長期借入金	3	3	3	3	0	-
合計	253	3	3	3	0	-