有価証券報告書-第54期(令和1年10月1日-令和2年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年9月30日)		当連結会計年度 (2020年9月30日)
繰延税金資産
貸倒引当金	16,622千円		22,414千円
固定資産評価損	52,480		52,480
賞与引当金	86,693		91,336
一括償却資産	34,287		31,058
資産除去債務	26,377		26,773
その他	77,879		95,227
繰延税金資産計	294,340		319,289
評価性引当額	△108,107		△125,715
繰延税金資産合計	186,232		193,574
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△13,616		△12,797
その他有価証券評価差額金	△1,962		△4,615
繰延税金負債合計	△15,578		△17,412
繰延税金資産の純額	170,654		176,161

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年9月30日)		当連結会計年度 (2020年9月30日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.6		1.0
住民税均等割	1.5		1.4
評価性引当額の増減	0.6		1.2
連結子会社の税率差異	0.7		0.5
その他	△0.7		△0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.3		34.4