有価証券報告書-第55期(令和2年10月1日-令和3年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年9月30日)		当連結会計年度 (2021年9月30日)
繰延税金資産
貸倒引当金	22,414千円		44,489千円
固定資産評価損	52,480		-
賞与引当金	91,336		86,616
一括償却資産	31,058		17,956
資産除去債務	26,773		27,151
連結子会社の時価評価差額	-		35,213
その他	95,227		94,555
繰延税金資産計	319,289		305,982
評価性引当額	△125,715		△128,317
繰延税金資産合計	193,574		177,665
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△12,797		△11,990
その他有価証券評価差額金	△4,615		△7,115
繰延税金負債合計	△17,412		△19,105
繰延税金資産の純額	176,161		158,559

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年9月30日)		当連結会計年度 (2021年9月30日)
法定実効税率	30.6%		法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.0
住民税均等割	1.4
評価性引当額の増減	1.2
連結子会社の税率差異	0.5
その他	△0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.4