有価証券報告書-第54期(2023/01/01-2023/12/31)

※6 当社は取引金融機関と「シンジケートローン」(当連結会計年度の残高は1年内返済予定の長期借入金で928,100千円)及びコミットメント期間付タームローン契約(当連結会計年度末の残高は長期借入金で300,000千円)を締結しておりますが、当該契約にはそれぞれ下記の通り財務制限条項が付されております。
①シンジケートローン
・各連結会計年度末の連結純資産額を、その直前の連結会計年度末又は2018年12月末の連結純資産額のうち、いずれか大きい金額の75%以上にすること
・2022年12月に終了する決算期において連結の損益計算書上の経常損益に関して経常損失を計上し、かつ、2023年12月に終了する決算期の決算短信において連結の損益計算書上の経常損益に関して経常損失を見込む場合
②コミットメント期間付タームローン契約
2023年12月決算期を初回とする連結の損益計算書上の経常損益に関して、それぞれ2期連続して経常損失を計上しないものとする。
前連結会計年度の連結経常利益は97,907千円(子会社で計上した補助金収入の151,813千円を含む)、また当連結会計年度の連結経常利益は612,266千円であり、その結果、上記2契約について財務制限条項には抵触しておりません。また翌期1年間の資金繰り計画において、現時点で資金繰りに重要な懸念はなく、継続企業の前提に重要な不確実性はないと判断しております。
なお、当契約に基づく借入残高は次のとおりであります。

	前連結会計年度 (2022年12月31日)	当連結会計年度 (2023年12月31日)
シンジケートローン契約	1,168,100千円	928,100千円
コミットメント期間付タームローン契約	-	300,000千円