有価証券報告書-第35期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	398,901千円		439,976千円
繰越欠損金相当額	6,148		71,975
土地	30,795		30,800
未払金	29,207		24,087
未払事業税	20,958		14,462
ポイントカード引当金	17,070		12,905
賞与引当金	30,681		23,551
資産除去債務	12,032		12,687
連結納税適用に伴う固定資産等の時価評価益	16,346		-
その他	34,380		41,613
繰延税金資産小計	596,522		672,060
評価性引当額	△439,207		△554,259
繰延税金資産合計	157,314		117,801
繰延税金負債
連結納税適用に伴う固定資産等の時価評価損	18,675		2,308
その他	28,104		29,744
繰延税金負債合計	46,780		32,052
繰延税金資産の純額	110,534		85,748

(注)前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	107,747千円		90,719千円
固定資産-繰延税金資産	24,971		18,320
固定負債-繰延税金負債	△22,184		△23,292

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	-%		30.86%
(調整)
住民税均等割	-		0.8
のれん償却額	-		24.8
連結子会社の税率差異	-		6.0
評価性引当額の増減額	-		16.0
その他	-		△2.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-		76.3

前連結会計年度は、税金等調整前当期純損失が計上されているため記載しておりません。