有価証券報告書-第49期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
(繰延税金資産)
未払事業税	16,654千円	16,132千円
投資有価証券評価損	27,530千円	4,066千円
貸倒引当金	22,196千円	18,727千円
賞与引当金	43,570千円	44,116千円
借地権評価損	47,095千円	47,095千円
退職給付に係る負債	38,883千円	27,152千円
減損損失	669,202千円	641,694千円
減価償却超過額	17,925千円	16,609千円
出資金評価損	1,682千円	1,682千円
長期未払金	92,525千円	92,525千円
前受金復活損失引当金	22,265千円	22,389千円
繰越欠損金	45,258千円	54,987千円
資産除去債務	54,713千円	55,424千円
その他	16,104千円	21,165千円
繰越税金資産小計	1,115,608千円	1,063,771千円
評価性引当額	△538,800千円	△523,137千円
繰延税金資産合計	576,808千円	540,634千円
(繰延税金負債)
のれん	66,585千円	―千円
その他有価証券評価差額金	43,796千円	37,282千円
特別償却準備金	195,278千円	159,319千円
その他	39,011千円	36,572千円
繰延税金負債合計	344,670千円	233,173千円
繰延税金資産又は負債(△)の純額	232,137千円	307,460千円

(注)前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産又は負債の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
流動資産―繰延税金資産	66,008千円	63,146千円
固定資産―繰延税金資産	218,435千円	244,313千円
固定負債―繰延税金負債	△52,305千円	―千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.3%	30.3%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.0%	1.5%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.3%	△0.1%
住民税均等割	0.9%	0.7%
評価性引当額の増減	△1.8%	△1.4%
その他	1.1%	1.3%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.2%	32.3%