(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については一時的な余資を短期の定期性預金等安全性の高い金融資産で運用しております。資金調達については設備投資計画に応じて社債もしくは銀行借入で賄う方針であります。また、短期的な運転資金は銀行借入で調達しております。なお、デリバティブ取引は将来の金利及び為替の変動リスク回避を目的としており、投機的なデリバティブ取引は行わない方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
借入金及びリース債務は、主として設備投資に係る資金調達を目的としたものであります。これらの内、金利変動リスクに晒された借入金については、随時市場の金利動向をモニタリングしております。
(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注)2を参照ください。)。
前連結会計年度(2019年10月31日)
(単位:百万円)

	連結貸借対照表 計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	24,881	24,881	-
(2) 受取手形及び売掛金	18,175	18,175	-
(3) 投資有価証券
その他有価証券	325	325	-
資産計	43,382	43,382	-
(1) 短期借入金	9,610	9,610	-
(2) 長期借入金	79,166	79,807	△640
(3) リース債務	15,603	15,734	△131
(4) 新株予約権付社債	35,000	35,647	△647
負債計	139,380	140,800	△1,419
(5) デリバティブ取引(*)	(206)	(206)	-

(*)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示し、合計で正味債務となる項目については( )で示しております。
当連結会計年度(2020年10月31日)
(単位:百万円)

	連結貸借対照表 計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	55,536	55,536	-
(2) 受取手形及び売掛金	16,146	16,146	-
(3) 投資有価証券
その他有価証券	241	241	-
資産計	71,925	71,925	-
(1) 短期借入金	26,609	26,609	-
(2) 長期借入金	99,903	100,283	△380
(3) リース債務	43,706	44,420	△714
(4) 新株予約権付社債	35,000	32,550	2,450
負債計	205,219	203,863	1,355
(5) デリバティブ取引(*)	(195)	(195)	-

(*)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示し、合計で正味債務となる項目については( )で示しております。
(注)1 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、並びに(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価と近似していることから当該帳簿価額によっております。
(3)投資有価証券
投資有価証券の時価については、取引所の価格によっております。
負 債
(1)短期借入金
短期借入金は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから当該帳簿価額によっております。
(2)長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
(3)リース債務
リース債務の時価については、元利金の合計額を調達平均金利率で割り引いて算定する方法によっております。
(4)新株予約権付社債
新株予約権付社債の時価については、市場価格のあるものについては市場価格に基づき、市場価格のないものについては元利金の合計額を当該新株予約権付社債の残存期間及び信用リスクを加味した利率で割り引いて算定する方法によっております。
(5)デリバティブ取引
金利スワップ取引で繰延ヘッジ会計によるものは、取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
(注)2 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額
(単位:百万円)

区分	2019年10月31日	2020年10月31日
非上場株式	1,540	957

上記については、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(3)投資有価証券」には含めておりません。
(注)3 金銭債権及び満期がある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2019年10月31日)
(単位:百万円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	6	-	-	-
受取手形及び売掛金	18,175	-	-	-
有価証券のうち満期があるもの
その他有価証券のうち満期があるもの(国債)	-	10	-	-
合計	18,181	10	-	-

当連結会計年度(2020年10月31日)
(単位:百万円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	6	-	-	-
受取手形及び売掛金	16,146	-	-	-
有価証券のうち満期があるもの
その他有価証券のうち満期があるもの(国債)	10	-	-	-
合計	16,162	-	-	-

(注)4 社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2019年10月31日)
(単位:百万円)

区分	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
短期借入金	9,610	-	-	-	-	-
長期借入金	8,468	6,651	31,122	15,050	50	17,824
新株予約権付社債	-	-	-	-	-	35,000
リース債務	5,385	3,032	2,676	2,060	1,442	1,005

当連結会計年度(2020年10月31日)
(単位:百万円)

区分	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
短期借入金	26,609	-	-	-	-	-
長期借入金	7,094	31,667	15,370	27,776	219	17,774
新株予約権付社債	-	-	-	-	35,000	-
リース債務	12,148	9,724	7,120	5,191	3,192	6,328