有価証券報告書-第28期(平成28年1月1日-平成28年12月31日)

(金融商品関係)
1. 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、運転資金及び設備資金については基本的に自己資金を充当することとしており、余資は安全性の高い金融商品で運用しております。デリバティブは、リスクを回避するために利用しており、投機的な取引は行わない方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。また、外貨建ての営業債権及び営業債務は為替の変動リスクに晒されております。有価証券及び投資有価証券は、信用度の高い取引金融機関の債券等であり、市場価格の変動リスクと為替の変動リスクに晒されております。支払手形及び買掛金、未払金、未払費用及び未払法人税等は、ほとんど1年以内の支払期日であります。
当社の利用しているデリバティブ取引は、為替予約取引等であります。
為替予約取引等は、為替相場の変動によるリスクを有しております。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社及び各子会社は、営業債権について、主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
② 市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
有価証券及び投資有価証券の市場価格の変動リスクについては、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況等を把握しております。
③ 資金調達にかかる流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
管理部門において適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持などによりリスクを軽減しております。
(4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2. 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりです。
なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません((注2)をご参照
ください)。
前連結会計年度(平成27年12月31日)
(単位:百万円)

	連結貸借対照表計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	73,838	73,838	-
(2) 受取手形及び売掛金	30,258	30,258	-
(3) 有価証券及び投資有価証券	132,925	132,925	-
資産合計	237,022	237,022	-
(1) 支払手形及び買掛金	560	560	-
(2) 未払金	5,494	5,494	-
(3) 未払費用	4,625	4,625	-
(4) 未払法人税等	5,142	5,142	-
負債合計	15,823	15,823	-

当連結会計年度(平成28年12月31日)
(単位:百万円)

	連結貸借対照表計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	84,509	84,509	-
(2) 受取手形及び売掛金	35,845	35,845	-
(3) 有価証券及び投資有価証券	98,743	98,743	-
資産合計	219,098	219,098	-
(1) 支払手形及び買掛金	893	893	-
(2) 未払金	5,301	5,301	-
(3) 未払費用	5,368	5,368	-
(4) 未払法人税等	3,649	3,649	-
負債合計	15,213	15,213	-
デリバティブ取引(※1)	(392)	(392)	-

(※1)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については( )で示しております。
(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
(3) 有価証券及び投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、債券等は取引所の価格又は取引金融機関から
提示された価格によっています。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照ください。
負債
(1) 支払手形及び買掛金、(2) 未払金、(3) 未払費用、(4)未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
デリバティブ取引
取引金融機関から提示された価格によっております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額
(単位 百万円)

区分	平成27年12月31日	平成28年12月31日
非上場株式	1,794	2,136

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(3)有価証券及び投資有価証券」には含めておりません。
(注3)金銭債権及び有価証券のうち満期のあるものの連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成27年12月31日)
(単位:百万円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	73,838	-	-	-
受取手形及び売掛金	30,258	-	-	-
有価証券及び投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの
債券
国債・地方債等	5,203	12,000	-	-
社債	18,710	25,854	-	-
その他	18,000	22,460	-	-
その他	-	-	-	-
合計	146,011	60,315	-	-

当連結会計年度(平成28年12月31日)
(単位:百万円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	84,509	-	-	-
受取手形及び売掛金	35,845	-	-	-
有価証券及び投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの
債券
国債・地方債等	4,000	8,000	-	-
社債	13,780	13,338	-	-
その他	10,542	27,176	-	-
その他	-	-	-	-
合計	148,677	48,515	-	-