有価証券報告書-第53期(平成31年4月1日-令和1年12月31日)

10.その他の金融資産
(1)その他の金融資産の内訳
その他の金融資産の内訳は以下のとおりであります。

(単位:千円)

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2019年12月31日)
流動資産
償却原価で測定する金融資産
預入期間が3ヶ月を超える定期預金	17,200	519,400
担保提供預金	-	50,000
1年以内返済予定の長期貸付金(注)	12,484	15,449
その他	3,084	12,571
貸倒引当金	-	△4,080
合計	32,769	593,340
非流動資産
純損益を通じて公正価値で測定する金融資産
株式及び出資金	650,375	119,600
保険積立金	-	40,702
デリバティブ	-	20,706
その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産
株式及び出資金	52,178	65,461
償却原価で測定する金融資産
長期貸付金(注)	41,616	53,284
会員権(注)	49,058	49,058
敷金及び保証金	311,605	313,119
その他(注)	77,113	74,769
貸倒引当金	△126,102	△157,638
合計	1,055,843	579,062

(注)「貸付金」、「会員権」及び「その他」の一部については、信用減損金融資産(ステージ3)に分類している債
権であり、その内訳は、以下のとおりであります。

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2019年12月31日)
長期貸付金(1年以内返済予定を含む)	-	37,960
会員権	48,989	48,989
その他	77,113	74,769

(2)その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産
その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産の主な銘柄及び公正価値等は以下のとおりであります。

(単位:千円)

銘柄	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2019年12月31日)
ピーアーク株式会社	23,841	21,320
株式会社アイナボホールディングス	6,530	7,250
株式会社ペンクリエイティブ	3,500	-
株式会社みずほフィナンシャルグループ	3,083	3,029
第一生命HD株式会社	2,307	2,724
合計	39,262	34,325

株式は主に政策投資目的で保有しているため、その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産に指定しております。
(3)その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産の認識の中止
当社グループは、資産の効率化や取引関係の見直し等を目的として、その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産の一部を売却することにより、認識を中止しております。
各連結会計年度における売却時の公正価値及びその他の包括利益として認識されていた累積利得又は損失は以下のとおりであります。

(単位:千円)

前連結会計年度 (自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)		当連結会計年度 (自 2019年4月1日 至 2019年12月31日)
公正価値	累積利得又は損失	公正価値	累積利得又は損失
2,600	1,264	14,600	2,780

その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産は、認識を中止した場合、その他の包括利益として認識されていた累積利得又は損失を利益剰余金に振替えております。
利益剰余金に振替えたその他の包括利益の累積利得又は損失(税引後)は、前連結会計年度及び当連結会計年度において、それぞれ877千円及び1,929千円であります。
なお、資本性金融商品から認識された受取配当金の内訳は以下のとおりであります。

(単位:千円)

前連結会計年度 (自 2018年4月1日 至 2019年3月31日)		当連結会計年度 (自 2019年4月1日 至 2019年12月31日)
当期中に認識の中止を行った投資	期末日現在で保有している投資	当期中に認識の中止を行った投資	期末日現在で保有している投資
32	1,048	32	1,084