繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2024年3月31日)		当事業年度(2025年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	391,007千円		522,106千円
繰延税金負債計	△33,360		△41,556
繰延税金資産の純額	1,059,079		1,067,913

(注)繰延税金資産の算定に当たり2024年3月31日現在の繰延税金資産から控除された金額(評価性引当額)は13,658千円、2025年3月31日現在の繰延税金資産から控除された金額(評価性引当額)は29,608千円であります。

2025/06/26 11:25

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当社は毎事業年度継続してタックススケジュールを見直し、将来年度の課税所得の見積りと将来減算一時差異の解消見込みを検討し、将来回収可能部分につき、資産計上しております。
なお、将来の課税所得の予測・仮定に変更が生じ、繰延税金資産の一部又は全部の回収ができないと判断した場合、繰延税金資産は減額され、税金費用が計上される可能性があります。
④退職給付債務

2025/06/26 11:25