有価証券報告書-第25期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(セグメント情報等)
【セグメント情報】
1.報告セグメントの概要
当社グループの報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社グループは、主たるサービスやソリューション及び顧客やマーケットを総合的に勘案してセグメントを区分し、「ITコンサルティング事業」、「パッケージ&サービス事業」、「ニューメディア&ウェブサービス事業」、「企業活性化事業」の4つを報告セグメントとしております。
4つの報告セグメントの事業内容は以下のとおりであります。

報告セグメント	事業内容
ITコンサルティング事業	顧客の抱える経営上の問題を経営者の視点で共有し、顧客のビジネスを本質から理解したうえで、実践的な高い技術力により先進ITを駆使した情報システムを構築することで、問題を解決していく事業
パッケージ&サービス事業	顧客の業務効率改善を図るために、販売管理、ERPなど、専門性の高い領域へ特化した業務パッケージソフトの導入またはクラウドやASPを利用して提供する他、保守運用や教育などのその他のITサービスを提供する事業
ニューメディア&ウェブサービス事業	メディアとウェブサービスの領域でこれまでにないオリジナルサービスを創出する事業
企業活性化事業	対象企業の経営に深く参画し、ITを含めた抜本的な改革により企業の活性化を実現したうえで、各業態ごとに成功モデルを構築する事業

2.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載の通りであります。
報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。
セグメント間の内部収益及び振替高は市場実勢価格に基づいております。
3.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度(自 平成24年1月1日 至 平成24年12月31日)

							(単位:千円)
	報告セグメント					その他 (注1)	合計	調整額 (注2)	連結 財務諸表 計上額 (注3)
	ITコンサルティング事業	パッケージ&サービス事業	ニューメディア&ウェブサービス事業	企業活性化事業	計
売上高
外部顧客への売上高	14,788,300	3,844,629	282,005	4,437,983	23,352,918	290	23,353,208	-	23,353,208
セグメント間の内部売上高又は振替高	55,296	544,678	1,002	1,160	602,137	-	602,137	△602,137	-
計	14,843,596	4,389,307	283,007	4,439,144	23,955,055	290	23,955,346	△602,137	23,353,208
セグメント利益又は損失(△)	1,745,047	279,236	△151,275	29,345	1,902,354	△3,837	1,898,516	36,541	1,935,058
セグメント資産	9,937,534	2,114,865	278,621	543,489	12,874,510	2,332,704	15,207,215	△377,025	14,830,189
その他の項目
減価償却費	191,506	42,254	819	29,390	263,970	-	263,970	-	263,970
のれん償却額	85,003	-	-	-	85,003	-	85,003	-	85,003
有形固定資産及び無形固定資産の増加額	705,049	27,376	-	18,002	750,428	53,498	803,926	-	803,926

(注1)「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、有価証券投資・保有・運用事業等を含んでおります。
(注2)セグメント利益又は損失(△)の調整額36,541千円及びセグメント資産の調整額△377,025千円は、セグメント間取引の調整であります。
(注3)セグメント利益又は損失(△)は、連結財務諸表の営業利益と調整を行っております。
当連結会計年度(自 平成25年1月1日 至 平成25年12月31日)

							(単位:千円)
	報告セグメント					その他 (注1)	合計	調整額 (注2)	連結 財務諸表 計上額 (注3)
	ITコンサルティング事業	パッケージ&サービス事業	ニューメディア&ウェブサービス事業	企業活性化事業	計
売上高
外部顧客への売上高	19,660,032	3,855,988	1,976,419	4,557,350	30,049,790	-	30,049,790	-	30,049,790
セグメント間の内部売上高又は振替高	47,599	721,985	1,350	2,521	773,456	-	773,456	△773,456	-
計	19,707,631	4,577,973	1,977,769	4,559,872	30,823,247	-	30,823,247	△773,456	30,049,790
セグメント利益又は損失(△)	2,959,679	373,177	△51,843	46,067	3,327,082	△1,182	3,325,899	26,994	3,352,893
セグメント資産	12,618,510	2,523,712	1,655,080	782,612	17,579,916	1,727,518	19,307,435	△82,367	19,225,067
その他の項目
減価償却費	310,838	32,537	31,434	32,706	407,518	-	407,518	-	407,518
のれん償却額	111,330	-	80,994	-	192,325	-	192,325	-	192,325
有形固定資産及び無形固定資産の増加額	370,250	32,749	13,731	61,415	478,147	-	478,147	-	478,147

(注1)「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、有価証券投資・保有・運用事業等を含んでおります。
(注2)セグメント利益又は損失(△)の調整額26,994千円及びセグメント資産の調整額△82,367千円は、セグメント間取引の調整であります。
(注3)セグメント利益又は損失(△)は、連結財務諸表の営業利益と調整を行っております。
4.報告セグメントの変更等に関する事項
(報告セグメントの変更等)
第2四半期連結会計期間において、株式会社eSPORTSの株式を取得し、連結の範囲に含めておりますが、第3四半期連結会計期間において重要性が増したため、「ニューメディア&ウェブサービス事業」セグメントを新たに追加して集計しております。また、前連結会計年度において、東京カレンダー株式会社の事業を「その他」で集計しておりましたが、報告セグメントの追加に伴い、「ニューメディア&ウェブサービス事業」セグメントで集計するように区分を変更しております。
なお、前連結会計年度のセグメント情報は、変更後の報告セグメントの区分に基づき作成したものを開示しております。
【関連情報】
前連結会計年度(自 平成24年1月1日 至 平成24年12月31日)
1.製品及びサービスごとの情報
セグメント情報の中で同様の情報が開示されているため、記載を省略しております。
2.地域ごとの情報
(1)売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しております。
(2)有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、記載を省略しております。
3.主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10%以上を占める相手先がないため、記載を省略しております。
当連結会計年度(自 平成25年1月1日 至 平成25年12月31日)
1.製品及びサービスごとの情報
セグメント情報の中で同様の情報が開示されているため、記載を省略しております。
2.地域ごとの情報
(1)売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しております。
(2)有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、記載を省略しております。
3.主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10%以上を占める相手先がないため、記載を省略しております。
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度(自 平成24年1月1日 至 平成24年12月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 平成25年1月1日 至 平成25年12月31日)

							(単位:千円)
	報告セグメント					その他	合計	全社・消去	連結財務諸表計上額
	ITコンサルティング事業	パッケージ&サービス事業	ニューメディア&ウェブサービス事業	企業活性化事業	計
減損損失	-	-	27,743	-	27,743	13,394	41,138	-	41,138

(注)「その他」の金額は、遊休状態になっている土地に係る減損損失であります。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度(自 平成24年1月1日 至 平成24年12月31日)
(のれん)

							(単位:千円)
	報告セグメント					その他	合計	全社・消去	合計
	ITコンサルティング事業	パッケージ&サービス事業	ニューメディア&ウェブサービス事業	企業活性化事業	計
当期償却額	85,003	-	-	-	85,003	-	85,003	-	85,003
当期末残高	195,332	-	-	-	195,332	-	195,332	-	195,332

当連結会計年度(自 平成25年1月1日 至 平成25年12月31日)
(のれん)

							(単位:千円)
	報告セグメント					その他	合計	全社・消去	合計
	ITコンサルティング事業	パッケージ&サービス事業	ニューメディア&ウェブサービス事業	企業活性化事業	計
当期償却額	111,330	-	80,994	-	192,325	-	192,325	-	192,325
当期末残高	94,754	-	728,951	-	823,705	-	823,705	-	823,705

【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
前連結会計年度(自 平成24年1月1日 至 平成24年12月31日)
ニューメディア&ウェブサービス事業において平成24年1月31日を効力発生日として、当社の連結子会社の株式会社ザクラ(平成24年2月1日付で東京カレンダー株式会社に商号変更)が株式会社ACCESSのパブリッシング事業を含むメディアサービス事業を会社分割により承継いたしました。これに伴い、当連結会計年度において、75,209千円の負ののれん発生益を計上しております。
当連結会計年度(自 平成25年1月1日 至 平成25年12月31日)
該当事項はありません。