訂正有価証券報告書-第30期(令和2年1月1日-令和2年12月31日)

(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2019年12月31日)
(単位:百万円)

区分	種類	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価	評価損益
店頭	外国為替証拠金取引
	売建	833,078	-	24,924	24,708
	買建	795,975	-	8,797	8,797
合計		-	-	33,721	33,506

(注) 時価の算定方法
当連結会計年度末の直物為替相場により算定しております。
当連結会計年度(2020年12月31日)
(単位:百万円)

区分	種類	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価	評価損益
店頭	外国為替証拠金取引
	売建	995,081	-	33,179	32,974
	買建	942,552	-	14,000	14,000
合計		-	-	47,179	46,975

(注) 時価の算定方法
当連結会計年度末の直物為替相場により算定しております。
(2) 株式関連
前連結会計年度(2019年12月31日)
(単位:百万円)

区分	種類	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価	評価損益
	株価指数先物取引
市場取引	売建	18,121	-	1	1
	買建	981	-	△0	△0
	株価指数CFD取引
	売建	13,990	-	△339	△339
店頭	買建	29,992	-	1,412	1,412
	株式CFD取引
	売建	2,242	-	16	16
	買建	2,130	-	△128	△128
合計		-	-	961	961

(注) 時価の算定方法
株価指数先物取引は連結会計年度末の各取引所における清算指数及び最終価格により、株価指数CFD取引及び株式CFD取引は連結会計年度末の各取引所における最終取引価格により算出しております。
当連結会計年度(2020年12月31日)
(単位:百万円)

区分	種類	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価	評価損益
	株価指数先物取引
市場取引	売建	17,717	-	0	0
	買建	7,793	-	△33	△33
	株価指数CFD取引
	売建	19,447	-	△1,219	△1,219
店頭	買建	28,245	-	2,400	2,400
	株式CFD取引
	売建	3,492	-	△153	△153
	買建	2,506	-	△20	△20
合計		-	-	974	974

(注) 時価の算定方法
株価指数先物取引は連結会計年度末の各取引所における清算指数及び最終価格により、株価指数CFD取引及び株式CFD取引は連結会計年度末の各取引所における最終取引価格により算出しております。
(3) 商品関連
前連結会計年度(2019年12月31日)
(単位:百万円)

区分	種類	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価	評価損益
市場取引	商品先物取引
	売建	2,158	-	-	-
	買建	801	-	△5	△5
店頭	商品取引
	売建	335	-	0	0
	買建	79	-	△0	△0
	商品CFD取引
	売建	3,917	-	△2	△2
	買建	5,196	-	147	147
合計		-	-	139	139

(注) 時価の算定方法 商品先物取引は連結会計年度末の各取引所における最終取引価格により、商品取引は連結会計年度末の直物相場により、商品CFD取引は連結会計年度末の各取引所における最終取引価格及び直物相場により算定しております。
当連結会計年度(2020年12月31日)
(単位:百万円)

区分	種類	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価	評価損益
市場取引	商品先物取引
	売建	1,592	-	-	-
	買建	19	-	-	-
店頭	商品取引
	売建	80	-	△2	△2
	買建	10,961	-	△89	△89
	商品CFD取引
	売建	10,617	-	△400	△400
	買建	6,073	-	326	326
合計		-	-	△165	△165

(注) 時価の算定方法 商品先物取引は連結会計年度末の各取引所における最終取引価格により、商品取引は連結会計年度末の直物相場により、商品CFD取引は連結会計年度末の各取引所における最終取引価格及び直物相場により算定しております。
(4) 暗号資産関連
前連結会計年度(2019年12月31日)
(単位:百万円)

区分	種類	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価	評価損益
店頭	暗号資産証拠金取引
	売建	6,345	-	777	777
	買建	1,239	-	△1	△1
合計		-	-	775	775

(注) 時価の算定方法
すべて活発な市場が存在する暗号資産であることから、連結会計年度末の市場価格により算定しております。
当連結会計年度(2020年12月31日)
(単位:百万円)

区分	種類	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価	評価損益
店頭	暗号資産証拠金取引
	売建	7,183	400	△2,025	△1,624
	買建	4,518	-	596	596
合計		-	-	△1,428	△1,028

(注) 時価の算定方法
すべて活発な市場が存在する暗号資産であることから、連結会計年度末の市場価格により算定しております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2019年12月31日)
(単位:百万円)

ヘッジ会計の方法	デリバティブ取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価
為替予約の振当処理	為替予約取引
	買建	前渡金、買掛金	264	-	9
合計			264	-	9

(注)時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格に基づき算定しております。
当連結会計年度(2020年12月31日)
(単位:百万円)

ヘッジ会計の方法	デリバティブ取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価
為替予約の振当処理	為替予約取引
	買建	前渡金、買掛金	906	-	△13
合計			906	-	△13

(注)時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格に基づき算定しております。