有価証券報告書-第26期(平成28年1月1日-平成28年12月31日)

(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(平成27年12月31日)
(単位:百万円)

区分	種類	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価	評価損益
店頭	外国為替証拠金取引
	売建	652,141	-	14,145	14,145
	買建	630,342	-	5,878	5,878
合計		-	-	20,023	20,023

(注) 時価の算定方法
当連結会計年度末の直物為替相場により算定しております。
当連結会計年度(平成28年12月31日)
(単位:百万円)

区分	種類	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価	評価損益
店頭	外国為替証拠金取引
	売建	543,765	-	5,767	5,767
	買建	522,079	-	14,534	14,534
合計		-	-	20,302	20,302

(注) 時価の算定方法
当連結会計年度末の直物為替相場により算定しております。
(2) 株式関連
前連結会計年度(平成27年12月31日)
(単位:百万円)

区分	種類	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価	評価損益
	株価指数先物取引
市場取引	売建	8,422	-	55	55
	買建	4,581	-	△9	△9
	株価指数証拠金取引
	売建	1,070	-	-	-
店頭	買建	4,830	-	△2	△2
	個別株証拠金取引
	売建	200	-	3	3
	買建	150	-	-	-
合計		-	-	47	47

(注) 時価の算定方法
株価指数先物取引は金融商品取引所が定める清算指数及び最終価格により、株価指数証拠金取引、個別株証拠金取引は、各取引所における最終取引価格により算出しております。
当連結会計年度(平成28年12月31日)
(単位:百万円)

区分	種類	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価	評価損益
	株価指数先物取引
市場取引	売建	5,690	-	△2	△2
	買建	157	-	△0	△0
	株価指数証拠金取引
	売建	5,932	-	△134	△134
店頭	買建	11,262	-	314	314
	個別株証拠金取引
	売建	634	-	9	9
	買建	444	-	△1	△1
合計		-	-	184	184

(注) 時価の算定方法
株価指数先物取引は金融商品取引所が定める清算指数及び最終価格により、株価指数証拠金取引、個別株証拠金取引は、各取引所における最終取引価格により算出しております。
(3) 商品関連
前連結会計年度(平成27年12月31日)
(単位:百万円)

区分	種類	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価	評価損益
市場取引	商品先物取引
	売建	-	-	-	-
	買建	1,745	-	-	-
店頭	商品取引
	売建	-	-	-	-
	買建	2,026	-	△6	△6
	商品CFD取引
	売建	5,677	-	309	309
	買建	1,617	-	△26	△26
合計		-	-	277	277

(注) 時価の算定方法 商品先物取引は連結会計年度末の各取引所における最終取引価格により、商品取引は連結会計年度末の直物相場により、商品CFD取引は連結会計年度末の各取引所における最終取引価格及び直物相場により算定しております。
当連結会計年度(平成28年12月31日)
(単位:百万円)

区分	種類	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価	評価損益
市場取引	商品先物取引
	売建	78	-	-	-
	買建	727	-	-	-
店頭	商品取引
	売建	-	-	-	-
	買建	2,703	-	1	1
	商品CFD取引
	売建	5,147	-	23	23
	買建	1,730	-	66	66
合計		-	-	90	90

(注)1 時価の算定方法 商品先物取引は連結会計年度末の各取引所における最終取引価格により、商品取引は連結会計年度末の直物相場により、商品CFD取引は連結会計年度末の各取引所における最終取引価格及び直物相場により算定しております。
2 当連結会計年度より、より適切に実態を表示するため、表示区分を変更しております。また、前連結会計年度も変更後の区分に基づき開示しております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(平成27年12月31日)
(単位:百万円)

ヘッジ会計の方法	デリバティブ取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価
為替予約の振当処理	為替予約取引
	買建	前渡金、買掛金	1,539	-	13
合計			1,539	-	13

(注) 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格に基づき算定しております。
当連結会計年度(平成28年12月31日)
(単位:百万円)

ヘッジ会計の方法	デリバティブ取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価
為替予約の振当処理	為替予約取引
	買建	前渡金、買掛金	710	-	92
合計			710	-	92

(注) 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格に基づき算定しております。