有価証券報告書-第33期(2023/01/01-2023/12/31)

(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2022年12月31日)
(単位:百万円)

区分	種類	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価	評価損益
市場取引	通貨先物取引
	売建	10,480	-	△183	△183
	買建	-	-	-	-
市場取引以外の取引	外国為替証拠金取引
	売建	1,082,921	-	44,915	44,915
	買建	980,233	-	36,552	36,552
合計		-	-	81,285	81,285

当連結会計年度(2023年12月31日)
(単位:百万円)

区分	種類	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価	評価損益
市場取引	通貨先物取引
	売建	-	-	-	-
	買建	-	-	-	-
市場取引以外の取引	通貨先物取引
	売建	340	-	△1	△1
	買建	-	-	-	-
	外国為替証拠金取引
	売建	1,082,613	-	23,808	23,808
	買建	989,794	-	62,173	62,173
合計		-	-	85,980	85,980

(2) 株式関連
前連結会計年度(2022年12月31日)
(単位:百万円)

区分	種類	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価	評価損益
	株価指数先物取引
市場取引	売建	2,109	-	2	2
	買建	35,526	-	△4	△4
市場取引 以外の取引	株価指数CFD取引
	売建	67,103	-	2,777	2,777
	買建	30,993	-	△62	△62
	株式CFD取引
	売建	4,576	-	81	81
	買建	2,687	-	△311	△311
合計		-	-	2,483	2,483

当連結会計年度(2023年12月31日)
(単位:百万円)

区分	種類	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価	評価損益
	株価指数先物取引
市場取引	売建	8,447	-	-	-
	買建	8,652	-	5	5
市場取引 以外の取引	株価指数CFD取引
	売建	39,813	-	△2,699	△2,699
	買建	39,018	-	3,244	3,244
	株式CFD取引
	売建	3,629	-	△143	△143
	買建	2,825	-	△23	△23
合計		-	-	384	384

(3) 商品関連
前連結会計年度(2022年12月31日)
(単位:百万円)

区分	種類	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価	評価損益
市場取引	商品先物取引
	売建	94	-	-	-
	買建	67	-	-	-
市場取引 以外の取引	商品取引
	売建	138	-	△7	△7
	買建	6,056	-	△164	△164
	商品CFD取引
	売建	10,814	-	77	77
	買建	4,751	-	184	184
合計		-	-	90	90

当連結会計年度(2023年12月31日)
(単位:百万円)

区分	種類	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価	評価損益
市場取引	商品先物取引
	売建	71	-	△3	△3
	買建	4,505	-	△22	△22
市場取引 以外の取引	商品取引
	売建	337	-	0	0
	買建	1,409	-	△18	△18
	商品CFD取引
	売建	13,327	-	385	385
	買建	7,013	-	136	136
合計		-	-	479	479

(4) 暗号資産関連
前連結会計年度(2022年12月31日)
(単位:百万円)

区分	種類	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価	評価損益
市場取引 以外の取引	暗号資産証拠金取引
	売建	4,893	-	1,742	1,742
	買建	2,138	-	△88	△88
合計		-	-	1,653	1,653

当連結会計年度(2023年12月31日)
(単位:百万円)

区分	種類	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価	評価損益
市場取引 以外の取引	暗号資産証拠金取引
	売建	5,386	-	△703	△703
	買建	986	-	151	151
合計		-	-	△551	△551

2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(2022年12月31日)
(単位:百万円)

ヘッジ会計の方法	デリバティブ取引の種類等	主なヘッジ対象	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価
為替予約の 振当処理	為替予約取引
	売建	売掛金	136	-	133
合計			136	-	133

当連結会計年度(2023年12月31日)
(単位:百万円)

ヘッジ会計の方法	デリバティブ取引の種類等	主なヘッジ対象	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価
為替予約の 振当処理	為替予約取引
	売建	売掛金	297	-	256
合計			297	-	256

(2) 金利関連
前連結会計年度(2022年12月31日)
(単位:百万円)

ヘッジ会計の方法	デリバティブ取引の種類等	主なヘッジ対象	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価
原則的処理方法	金利スワップ取引
	支払固定・受取変動	長期借入金	23,000	18,056	90
金利スワップの特例処理	金利スワップ取引
	支払固定・受取変動	長期借入金	1,950	1,950	△7
合計			24,950	20,006	82

(注)金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(2023年12月31日)
(単位:百万円)

ヘッジ会計の方法	デリバティブ取引の種類等	主なヘッジ対象	契約額等	契約額等のうち 1年超	時価
原則的処理方法	金利スワップ取引
	支払固定・受取変動	長期借入金	36,488	25,411	△164
金利スワップの特例処理	金利スワップ取引
	支払固定・受取変動	長期借入金	7,150	6,750	△76
合計			43,638	32,161	△241

(注)金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。