有価証券報告書-第36期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	83,244千円	78,110千円
退職給付に係る負債	202,468千円	221,157千円
役員退職慰労引当金	2,083千円	2,477千円
投資有価証券評価損	5,121千円	5,121千円
税務上の繰越欠損金	―千円	631千円
固定資産除却損	5,745千円	5,745千円
減損損失	30,041千円	30,001千円
前受収益	191,679千円	196,895千円
長期前受収益	344,519千円	371,428千円
関係会社株式評価損	27,553千円	29,352千円
その他	71,461千円	65,721千円
繰延税金資産小計	963,918千円	1,006,644千円
評価性引当額	△103,338千円	△105,522千円
繰延税金資産合計	860,579千円	901,122千円
(繰延税金負債)
資産除去債務	―千円	△1,095千円
未収事業税	―千円	△566千円
その他有価証券評価差額金	△117千円	△1,008千円
繰延税金負債合計	△117千円	△2,669千円
繰延税金資産の純額	860,461千円	898,452千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.2	%	30.2	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.0	〃	2.6	〃
住民税均等割等	2.4	〃	2.9	〃
同族会社の留保金課税	3.2	〃	1.9	〃
税額控除	△8.5	〃	△8.0	〃
評価性引当額の増減	0.0	〃	0.9	〃
のれん償却額	0.9	〃	1.4	〃
連結子会社との税率差異	1.1	〃	1.9	〃
その他	△0.2	〃	△0.3	〃
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.1	%	33.5	%