半期報告書-第29期(2025/01/01-2025/12/31)

14. 金融商品の分類
当社グループにおける金融商品の分類は、以下のとおりです。
前連結会計年度(2024年12月31日)
(金融資産)
(単位:百万円)

	公正価値で測定する金融資産			償却原価で測定 する金融資産	合計
	純損益を通じて 公正価値で測定 する金融資産	その他の包括利益を通じて公正価値で測定する負債性金融商品	その他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性金融商品
現金及び現金同等物	-	-	-	6,170,888	6,170,888
売上債権	-	-	-	421,649	421,649
証券事業の金融資産	1,333	-	-	5,210,656	5,211,989
カード事業の貸付金	-	-	-	3,497,107	3,497,107
銀行事業の有価証券	18,066	766,725	1	1,145,658	1,930,450
銀行事業の貸付金	-	-	-	4,630,790	4,630,790
保険事業の有価証券	3,640	86,611	124,782	-	215,033
デリバティブ資産(注)1	248,351	-	-	-	248,351
有価証券	167,672	-	113,682	7,619	288,973
その他の金融資産(注)2	277	-	18	995,356	995,651
合計	439,339	853,336	238,483	22,079,723	23,610,881

(注) 1 デリバティブ資産のうち、38,317百万円については、ヘッジ手段であるデリバティブであり、公正価値の変動はその他の包括利益に計上されます。
2 保険契約資産18,677百万円及び再保険契約資産21,219百万円を除いています。
(金融負債)
(単位:百万円)

	公正価値で測定する金融負債		償却原価で測定 する金融負債	合計
	強制的に公正価値で測定される金融負債	純損益を通じて公正 価値で測定するもの として指定された 金融負債
仕入債務	-	-	519,149	519,149
銀行事業の預金	-	-	11,311,973	11,311,973
証券事業の金融負債	-	-	5,512,292	5,512,292
デリバティブ負債(注)1	54,968	-	-	54,968
社債及び借入金	-	-	2,052,809	2,052,809
証券事業の借入金	-	-	115,000	115,000
カード事業の社債及び借入金	-	-	587,893	587,893
銀行事業の借入金	-	-	2,706,011	2,706,011
その他の金融負債(注)2	-	-	1,603,634	1,603,634
合計	54,968	-	24,408,761	24,463,729

(注) 1 デリバティブ負債のうち、20,618百万円については、ヘッジ手段であるデリバティブであり、公正価値の変動はその他の包括利益に計上されます。
2 再保険契約負債6,950百万円を除いています。
当中間連結会計期間末(2025年6月30日)
(金融資産)
(単位:百万円)

	公正価値で測定する金融資産			償却原価で測定 する金融資産	合計
	純損益を通じて 公正価値で測定 する金融資産	その他の包括利益を通じて公正価値で測定する負債性金融商品	その他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性金融商品
現金及び現金同等物	-	-	-	5,379,231	5,379,231
売上債権	-	-	-	359,185	359,185
証券事業の金融資産	1,063	-	-	5,581,330	5,582,393
カード事業の貸付金	-	-	-	3,330,065	3,330,065
銀行事業の有価証券	21,196	874,178	1	1,366,237	2,261,612
銀行事業の貸付金	-	-	-	4,777,433	4,777,433
保険事業の有価証券	3,513	95,066	110,339	-	208,918
デリバティブ資産(注)1	207,618	-	-	-	207,618
有価証券	150,654	-	219,593	7,039	377,286
その他の金融資産(注)2	263	-	33	970,046	970,342
合計	384,307	969,244	329,966	21,770,566	23,454,083

(注) 1 デリバティブ資産のうち、9,468百万円については、ヘッジ手段であるデリバティブであり、公正価値の変動はその他の包括利益に計上されます。
2 保険契約資産17,744百万円及び再保険契約資産20,047百万円を除いています。
(金融負債)
(単位:百万円)

	公正価値で測定する金融負債		償却原価で測定 する金融負債	合計
	強制的に公正価値で 測定される金融負債	純損益を通じて公正 価値で測定するもの として指定された 金融負債
仕入債務	-	-	381,928	381,928
銀行事業の預金	-	-	11,432,989	11,432,989
証券事業の金融負債	-	-	5,669,759	5,669,759
デリバティブ負債(注)1	54,451	-	-	54,451
社債及び借入金	-	-	1,547,224	1,547,224
証券事業の借入金	-	-	143,500	143,500
カード事業の社債及び借入金	-	-	703,724	703,724
銀行事業の借入金	-	-	2,918,049	2,918,049
その他の金融負債(注)2	-	-	1,477,018	1,477,018
合計	54,451	-	24,274,191	24,328,642

(注) 1 デリバティブ負債のうち、18,254百万円については、ヘッジ手段であるデリバティブであり、公正価値の変動はその他の包括利益に計上されます。
2 再保険契約負債6,446百万円を除いています。