半期報告書-第30期(2026/01/01-2026/12/31)

12. 金融商品の分類
当社グループにおける金融商品の分類は、以下のとおりです。
前連結会計年度(2025年12月31日)
(金融資産)
(単位:百万円)

	公正価値で測定する金融資産			償却原価で測定 する金融資産	合計
	純損益を通じて 公正価値で測定 する金融資産	その他の包括利益を通じて公正価値で測定する負債性金融商品	その他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性金融商品
現金及び現金同等物	-	-	-	5,837,566	5,837,566
売上債権	-	-	-	443,557	443,557
証券事業の金融資産	1,583	-	-	6,033,593	6,035,176
カード事業の貸付金	-	-	-	3,662,676	3,662,676
銀行事業の有価証券	23,313	1,036,293	1	1,507,721	2,567,328
銀行事業の貸付金	-	-	-	5,440,459	5,440,459
保険事業の有価証券	4,302	90,194	105,249	3,000	202,745
デリバティブ資産(注)1	276,706	-	-	-	276,706
有価証券	118,292	-	364,994	7,859	491,145
その他の金融資産(注)2	336	-	805	1,078,399	1,079,540
合計	424,532	1,126,487	471,049	24,014,830	26,036,898

(注) 1 デリバティブ資産のうち、51,432百万円については、ヘッジ手段であるデリバティブであり、公正価値の変動はその他の包括利益に計上されます。
2 保険契約資産16,055百万円及び再保険契約資産19,939百万円を除いています。
(金融負債)
(単位:百万円)

	公正価値で測定する 金融負債	償却原価で測定 する金融負債	合計
	強制的に公正価値で測定 される金融負債
仕入債務	-	553,582	553,582
銀行事業の預金	-	12,741,293	12,741,293
証券事業の金融負債	-	6,028,009	6,028,009
デリバティブ負債(注)1	77,087	-	77,087
社債及び借入金	-	1,598,052	1,598,052
証券事業の借入金	-	269,228	269,228
カード事業の社債及び借入金	-	810,559	810,559
銀行事業の借入金	-	2,891,783	2,891,783
その他の金融負債(注)2	-	1,545,634	1,545,634
合計	77,087	26,438,140	26,515,227

(注) 1 デリバティブ負債のうち、26,542百万円については、ヘッジ手段であるデリバティブであり、公正価値の変動はその他の包括利益に計上されます。
2 再保険契約負債5,941百万円を除いています。
当中間連結会計期間末(2026年6月30日)
(金融資産)
(単位:百万円)

	公正価値で測定する金融資産			償却原価で測定 する金融資産	合計
	純損益を通じて 公正価値で測定 する金融資産	その他の包括利益を通じて公正価値で測定する負債性金融商品	その他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性金融商品
現金及び現金同等物	-	-	-	4,490,477	4,490,477
売上債権	-	-	-	436,432	436,432
証券事業の金融資産	2,089	-	-	9,016,984	9,019,073
カード事業の貸付金	-	-	-	3,590,447	3,590,447
銀行事業の有価証券	31,812	1,157,356	1	1,534,801	2,723,970
銀行事業の貸付金	-	-	-	5,990,475	5,990,475
保険事業の有価証券	5,271	83,066	105,379	-	193,716
デリバティブ資産(注)1	289,811	-	-	-	289,811
有価証券	125,345	-	237,908	7,880	371,133
その他の金融資産(注)2	426	-	806	1,218,667	1,219,899
合計	454,754	1,240,422	344,094	26,286,163	28,325,433

(注) 1 デリバティブ資産のうち、73,693百万円については、ヘッジ手段であるデリバティブであり、公正価値の変動はその他の包括利益に計上されます。
2 保険契約資産13,320百万円及び再保険契約資産18,311百万円を除いています。
(金融負債)
(単位:百万円)

	公正価値で測定する 金融負債	償却原価で測定 する金融負債	合計
	強制的に公正価値で測定 される金融負債
仕入債務	-	409,238	409,238
銀行事業の預金	-	13,139,158	13,139,158
証券事業の金融負債	-	8,965,959	8,965,959
デリバティブ負債(注)1	94,691	-	94,691
社債及び借入金	-	1,605,831	1,605,831
証券事業の借入金	-	212,772	212,772
カード事業の社債及び借入金	-	718,823	718,823
銀行事業の借入金	-	2,258,751	2,258,751
その他の金融負債(注)2	-	1,510,082	1,510,082
合計	94,691	28,820,614	28,915,305

(注) 1 デリバティブ負債のうち、28,561百万円については、ヘッジ手段であるデリバティブであり、公正価値の変動はその他の包括利益に計上されます。
2 再保険契約負債5,626百万円を除いています。
その他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性金融商品
その他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性金融商品として指定した金融資産のうち、当中間連結会計期間において、当社グループによる事業成長支援が一定の節目を迎えたことから、AST SpaceMobile, Inc.株式の一部を売却しました。当該株式の認識中止時点における公正価値は198,778百万円であり、処分に係る税引後累積利得は95,209百万円です。当該株式の認識中止に伴い、処分に係る税引後累積利得95,209百万円を利益剰余金へ振替えています。
また、当該株式の売却に関連する当期税金を、関連する基礎取引の従前の認識区分に基づき純損益及びその他の包括利益に配分した結果、当中間連結会計期間の法人所得税費用は51,586百万円減少しています。