有価証券報告書-第29期(2025/01/01-2025/12/31)

46. 金融商品の分類
当社グループにおける金融商品の分類は、以下のとおりです。
前連結会計年度(2024年12月31日)
(金融資産)
(単位:百万円)

	公正価値で測定する金融資産			償却原価で測定 する金融資産	合計
	純損益を通じて公正価値で測定する 金融資産	その他の包括利益を通じて公正価値で測定する負債性金融商品	その他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性金融商品
現金及び現金同等物	-	-	-	6,170,888	6,170,888
売上債権	-	-	-	421,649	421,649
証券事業の金融資産	1,333	-	-	5,210,656	5,211,989
カード事業の貸付金	-	-	-	3,497,107	3,497,107
銀行事業の有価証券	18,066	766,725	1	1,145,658	1,930,450
銀行事業の貸付金	-	-	-	4,630,790	4,630,790
保険事業の有価証券	3,640	86,611	124,782	-	215,033
デリバティブ資産(注)1	248,351	-	-	-	248,351
有価証券	167,672	-	113,682	7,619	288,973
その他の金融資産(注)2	277	-	18	995,356	995,651
合計	439,339	853,336	238,483	22,079,723	23,610,881

(注) 1 デリバティブ資産のうち、38,317百万円については、ヘッジ手段であるデリバティブであり、公正価値の変動はその他の包括利益に計上されます。詳細は、注記12. デリバティブ資産及びデリバティブ負債、ヘッジ会計をご参照ください。
2 保険契約資産18,677百万円及び再保険契約資産21,219百万円を除いています。
(金融負債)
(単位:百万円)

	公正価値で測定する金融負債		償却原価で測定 する金融負債	合計
	強制的に公正価値で測定される金融負債	純損益を通じて公正 価値で測定する ものとして指定 された金融負債
仕入債務	-	-	519,149	519,149
銀行事業の預金	-	-	11,311,973	11,311,973
証券事業の金融負債	-	-	5,512,292	5,512,292
デリバティブ負債(注)1	54,968	-	-	54,968
社債及び借入金	-	-	2,052,809	2,052,809
証券事業の借入金	-	-	115,000	115,000
カード事業の社債及び借入金	-	-	587,893	587,893
銀行事業の借入金	-	-	2,706,011	2,706,011
その他の金融負債(注)2	-	-	1,603,634	1,603,634
合計	54,968	-	24,408,761	24,463,729

(注) 1 デリバティブ負債のうち、20,618百万円については、ヘッジ手段であるデリバティブであり、公正価値の変動はその他の包括利益に計上されます。詳細は、注記12. デリバティブ資産及びデリバティブ負債、ヘッジ会計をご参照ください。
2 再保険契約負債6,950百万円を除いています。
当連結会計年度(2025年12月31日)
(金融資産)
(単位:百万円)

	公正価値で測定する金融資産			償却原価で測定 する金融資産	合計
	純損益を通じて公正価値で測定する 金融資産	その他の包括利益を通じて公正価値で測定する負債性金融商品	その他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性金融商品
現金及び現金同等物	-	-	-	5,837,566	5,837,566
売上債権	-	-	-	443,557	443,557
証券事業の金融資産	1,583	-	-	6,033,593	6,035,176
カード事業の貸付金	-	-	-	3,662,676	3,662,676
銀行事業の有価証券	23,313	1,036,293	1	1,507,721	2,567,328
銀行事業の貸付金	-	-	-	5,440,459	5,440,459
保険事業の有価証券	4,302	90,194	105,249	3,000	202,745
デリバティブ資産(注)1	276,706	-	-	-	276,706
有価証券	118,292	-	364,994	7,859	491,145
その他の金融資産(注)2	336	-	805	1,078,399	1,079,540
合計	424,532	1,126,487	471,049	24,014,830	26,036,898

(注) 1 デリバティブ資産のうち、51,432百万円については、ヘッジ手段であるデリバティブであり、公正価値の変動はその他の包括利益に計上されます。詳細は、注記12. デリバティブ資産及びデリバティブ負債、ヘッジ会計をご参照ください。
2 保険契約資産16,055百万円及び再保険契約資産19,939百万円を除いています。
(金融負債)
(単位:百万円)

	公正価値で測定する金融負債		償却原価で測定 する金融負債	合計
	強制的に公正価値で測定される金融負債	純損益を通じて公正 価値で測定する ものとして指定 された金融負債
仕入債務	-	-	553,582	553,582
銀行事業の預金	-	-	12,741,293	12,741,293
証券事業の金融負債	-	-	6,028,009	6,028,009
デリバティブ負債(注)1	77,087	-	-	77,087
社債及び借入金	-	-	1,598,052	1,598,052
証券事業の借入金	-	-	269,228	269,228
カード事業の社債及び借入金	-	-	810,559	810,559
銀行事業の借入金	-	-	2,891,783	2,891,783
その他の金融負債(注)2	-	-	1,545,634	1,545,634
合計	77,087	-	26,438,140	26,515,227

(注) 1 デリバティブ負債のうち、26,542百万円については、ヘッジ手段であるデリバティブであり、公正価値の変動はその他の包括利益に計上されます。詳細は、注記12. デリバティブ資産及びデリバティブ負債、ヘッジ会計をご参照ください。
2 再保険契約負債5,941百万円を除いています。
その他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性金融商品
当社グループの保有する株式等のうち、政策投資目的又は事業上のシナジー効果等を期待して長期間にわたり保有することを目的としている株式等については、その保有目的に鑑み、その他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性金融商品として指定しています。
その他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性金融商品は、主に上場株式及び上場不動産投資信託であり、前連結会計年度における公正価値は117,618百万円及び73,806百万円、当連結会計年度における公正価値は367,123百万円及び59,469百万円です。
また、主に保険事業において運用戦略上の判断により一部の銘柄を売却しています。前連結会計年度における売却時の公正価値は65,861百万円、売却時の累積損失は492百万円です。また、当連結会計年度における売却時の公正価値は48,684百万円、売却時の累積利得は3,313百万円です。
前連結会計年度において、その他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性金融商品に係る受取配当金の金額は6,785百万円です。このうち、前連結会計年度末において保有する銘柄に関して認識した金額は5,650百万円です。また、当連結会計年度において、その他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性金融商品に係る受取配当金の金額は5,717百万円です。このうち、当連結会計年度末において保有する銘柄に関して認識した金額は5,255百万円です。
前連結会計年度において、その他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性金融商品に係る資本内の累積損失871百万円を売却に伴い利益剰余金に振替えています。また、当連結会計年度において、その他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性金融商品に係る資本内の累積損失5,221百万円を売却に伴い利益剰余金に振替えています。