有価証券報告書-第50期(平成25年5月21日-平成26年5月20日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成25年5月20日)		当連結会計年度 (平成26年5月20日)
繰延税金資産(流動)
貸倒引当金	178,852千円		12,775千円
賞与引当金	3,604		237
延滞金概算計上	76,492		101,061
未収利息計上もれ	20,154		23,148
その他	10,938		17,090
繰延税金資産(流動)小計	290,042		154,313
評価性引当額	△289,390		△153,946
繰延税金資産(流動)合計	652		367
繰延税金負債との相殺額	△652		△367
繰延税金資産(流動)純額	-		-
繰延税金資産(固定)
偶発損失引当金	37,070		38,163
債務保証損失引当金	318		22,870
貸倒引当金	510,969		632,437
減価償却費	2,978		4,492
投資不動産評価損	34,113		47,223
繰越欠損金	3,718,310		3,930,003
その他	67,563		54,125
繰延税金資産(固定)小計	4,371,323		4,729,314
評価性引当額	△4,371,323		△4,729,314
繰延税金資産(固定)合計	-		-
繰延税金負債との相殺額	-		-
繰延税金資産(固定)純額	-		-
繰延税金負債(流動)
仮払労働保険料	△652		△257
その他	△0		△109
繰延税金負債(流動)小計	△652		△367
繰延税金資産との相殺額	652		367
繰延税金負債(流動)純額	-		-
繰延税金負債(固定)
その他有価証券評価差額金	-		-
繰延税金負債(固定)小計	-		-
繰延税金資産との相殺額	-		-
繰延税金負債(固定)純額	-		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。