繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2019年3月31日現在)		当事業年度(2020年3月31日現在)
繰延税金資産
賞与引当金	250百万円		241百万円
繰延税金負債合計	△401		△392
繰延税金資産(負債)の純額	916		936

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2020/06/29 10:18

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2019年3月31日現在)		当連結会計年度(2020年3月31日現在)
繰延税金資産
賞与引当金	258百万円		249百万円
繰延税金負債合計	△472		△469
繰延税金資産(負債)の純額	1,005		971

(注)1 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

2020/06/29 10:18

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当社は、連結財務諸表の作成に際し、決算日における資産・負債の報告数値、並びに報告期間における収入・費用の報告数値に影響を与える見積り及び仮定設定を行っております。
当社は、引当金、有価証券、固定資産、繰延税金資産、資産除去債務、偶発事象や訴訟等に関する見積り及び判断に対し、継続して評価を行っております。
当社は、過去の実績や状況に応じて合理的だと考えられる様々な要因に基づき、見積り及び判断を行っております。

2020/06/29 10:18

#4 追加情報、連結財務諸表（連結）

当社は、新型コロナウイルス感染症の感染拡大に伴う緊急事態宣言の下、政府や各都道府県の方針に沿って当社施設の休業又は営業再開を決定しております。
本感染症は国民生活や企業活動に広範な影響を与える事象であり、今後の拡大や収束を予測することは困難ですが、緊急事態宣言の解除や解除後の対応方針等、当社は入手可能な情報を踏まえ、2020年度の第2四半期以降、全社的な営業再開が軌道に乗るものとの仮定を置き、2020年3月期の繰延税金資産の回収可能性及び固定資産の減損会計等の会計上の見積りを行っております。

2020/06/29 10:18