20 社債及び借入金
(1)社債及び借入金の内訳
社債及び借入金の内訳は次のとおりであります。

		前期末 (2023年3月31日)		当期末 (2024年3月31日)		平均利率 (注)1		返済期限 (注)2
		百万円		百万円		%
短期借入金		871,451		726,260		0.42		-
1年内返済予定の長期借入金		74,406		146,264		2.52		-
1年内償還予定の社債		493,391		610,699		-		-
長期借入金		319,589		213,555		1.28		2025年～2058年
社債		1,078,148		1,196,849		-		-
借用金		843,370		1,583,452		0.38		2024年～2049年
合計		3,680,355		4,477,079

(注)1.平均利率は、当期末残高に対する加重平均利率を記載しております。
2.返済期限は、当期末残高に対する返済期限を記載しております。
また、社債の明細は次のとおりであります。

発行会社及び銘柄		発行年月		前期末 (2023年3月31日)		当期末 (2024年3月31日)		利率		償還期限
				百万円		百万円		%
当社 円建普通社債(注)1		2021年5月～ 2023年11月		109,965		129,933		0.93～ 1.10		2023年5月～ 2025年12月
当社 第16回無担保社債		2018年12月		14,992		-		-		2023年12月
当社 第18回無担保社債		2019年5月		24,978		24,998		0.69		2024年5月
当社 第20回無担保社債		2019年12月		24,967		24,987		0.70		2024年12月
当社 第21回無担保社債		2020年6月		14,997		-		-		2023年6月
当社 第22回無担保社債		2020年6月		10,000		10,000		1.00		2025年6月
当社 第23回無担保社債		2020年12月		24,981		-		-		2023年12月
当社 第24回無担保社債		2020年12月		29,936		29,960		0.93		2025年12月
当社 第25回無担保社債		2021年7月		39,942		39,988		0.60		2024年7月
当社 第26回無担保社債		2021年7月		39,896		39,928		0.80		2026年7月
当社 第27回無担保社債		2021年12月		69,864		69,946		0.80		2024年12月
当社 第28回無担保社債		2021年12月		49,853		49,893		1.00		2026年12月
当社 第29回無担保社債		2022年7月		51,864		51,924		1.00		2025年7月
当社 第30回無担保社債		2022年7月		21,925		21,943		1.18		2027年7月
当社 第31回無担保社債		2022年9月		99,488		99,638		1.09		2026年9月
当社 第32回無担保社債		2022年12月		41,869		41,918		1.10		2025年12月
当社 第33回無担保社債		2022年12月		10,959		10,968		1.20		2027年12月
当社 第34回無担保社債		2023年6月		-		104,735		0.95		2026年6月
当社 第35回無担保社債		2023年6月		-		44,850		1.15		2028年6月
当社 第36回無担保社債		2023年9月		-		99,488		1.28		2027年9月
当社 第37回無担保社債		2024年3月		-		52,820		1.00		2027年3月
当社 第38回無担保社債		2024年3月		-		26,894		1.30		2029年3月
当社 第1回無担保社債 (社債間限定同順位特約付及び分割制限付少人数私募)		2023年3月		6,972		6,977		1.20		2029年10月
当社 第1回米ドル建社債		2024年3月		-		15,140		5.71		2026年3月
当社 ユーロ円建転換社債型 新株予約権付社債(注)2		2018年9月～ 2020年7月		118,213		10		-		2023年9月～ 2025年7月
当社 短期社債(注)3		2023年11月～ 2024年3月		53,982		41,992		0.06～ 0.20		2024年4月～ 2024年6月
㈱SBI証券 仕組債(注)1		2018年5月～ 2024年3月		91,413		73,584		0.05～ 5.74		2023年4月～ 2033年6月
㈱SBI証券 短期社債(注)3		2023年1月～ 2024年3月		205,991		326,864		0.05～ 0.50		2023年4月～ 2024年9月
㈱SBI新生銀行 円建普通社債(注)4		2018年7月～ 2021年3月		140,000		80,000		0.15～ 0.36		2023年7月～ 2025年7月
㈱アプラス 短期社債(注)3		2022年10月～ 2024年2月		8,500		8,000		0.04～ 0.10		2023年4月～ 2024年4月
㈱アプラス 円建無担保社債(注)5		2019年12月		20,000		10,000		0.29		2024年12月
昭和リース㈱ 短期社債(注)3		2022年10月～ 2024年3月		25,000		23,000		0.03～ 0.16		2023年4月～ 2024年6月
昭和リース㈱ 円建無担保社債(注)6		2018年7月～ 2019年12月		20,000		10,000		0.25～ 0.30		2023年7月～ 2024年12月
UDC Finance Limited 外貨建有担保社債(注)7		2020年9月～ 2023年12月		187,071		217,721		6.34～ 7.14		2028年8月～ 2036年9月
その他の社債		2019年3月～ 2024年3月		13,921		19,449		0.02～ 7.10		2023年6月～ 2034年3月
合計				1,571,539		1,807,548

(注)1.ユーロ・ミディアム・ターム・ノート・プログラムに基づき発行しているものをまとめて記載しております。
2.ユーロ円建転換社債型新株予約権付社債の新株予約権は、組込デリバティブに該当するため、主契約から分離して公正価値測定し、税効果を考慮して資本剰余金に計上しております。
3.短期社債をまとめて記載しております。
4.第5回～第13回無担保社債(社債間限定同順位特約付)をまとめて記載しております。
5.第6回無担保社債(社債間限定同順位特約付)を記載しております。
6.第3回及び第4回無担保公募社債をまとめて記載しております。
7.UDC Endeavour Equipment Finance Trust、UDC Endeavour Auto Finance Trust及びUDC Endeavour Auto ABS Finance Trust 2021-1、2022-1を通じた営業債権の流動化による債券市場での調達となります。
(2)担保差入資産
負債又は偶発債務に対する担保差入資産は次のとおりであります。

	前期末 (2023年3月31日)		当期末 (2024年3月31日)
	百万円		百万円
現金及び現金同等物	1,461		4,348
営業債権及びその他の債権	917,168		1,642,554
棚卸資産	21,670		78,556
その他の投資有価証券	274,486		576,647
(内、担保差入金融商品)注	222,987		388,333
投資不動産	67,476		52,799
有形固定資産	12,764		20,474
売却目的保有資産	11,551		136,026
その他の資産	43		177
合計	1,306,619		2,511,581

(注)譲受人が売却又は再担保可能な担保であります。
担保差入資産に対応する負債の残高は次のとおりであります。

	前期末 (2023年3月31日)		当期末 (2024年3月31日)
	百万円		百万円
社債及び借入金	514,778		1,530,487
顧客預金	1,249		932
その他の金融負債	220,100		383,794
売却目的保有資産に直接関連する負債	8,149		136,284
その他の負債	10		42,899
合計	744,286		2,094,396

上記のほか、前期末及び当期末において、信用取引借入金の担保として、信用取引の自己融資見返株券を、それぞれ65,284百万円及び93,153百万円差し入れております。