有価証券報告書-第27期(2024/04/01-2025/03/31)

35 キャッシュ・フロー情報
連結キャッシュ・フロー計算書の補足情報は次のとおりであります。
(1) 子会社の取得による支出
子会社の取得に係る前期及び当期の支払対価の総額は、それぞれ210,552百万円及び12,154百万円であります。なお、前期の支払対価には現金及び現金同等物27,806百万円の他、現金貸付を含みます。当期の支払対価には現金及び現金同等物16,215百万円の他、現金貸付を含み前受収益を控除しております。
株式の取得により支配を獲得した子会社の株式取得時の資産及び負債の内訳は次のとおりであります。

	前期 (自2023年4月1日 至2024年3月31日)		当期 (自2024年4月1日 至2025年3月31日)
	百万円		百万円
現金及び現金同等物	20,776		125,667
営業債権及びその他の債権	188,427		88,810
棚卸資産	28,015		764
その他の金融資産	1,698		498
その他の投資有価証券	1,526		54,113
無形資産	368		5,007
その他資産	8,027		14,839
資産合計	248,837		289,698
社債及び借入金	3,428		4,937
営業債務及びその他の債務	6,294		17,261
顧客預金	-		234,954
その他の金融負債	22		-
その他負債	33,355		10,680
負債合計	43,099		267,832

(2) 子会社の売却による収入
子会社の売却に係る前期及び当期の受取対価の総額は、それぞれ5,023百万円及び8,233百万円であります。なお、前期の受取対価はすべて現金及び現金同等物で構成されております。当期の受取対価には現金及び現金同等物5,733百万円の他、現金貸付を含みます。
株式の売却により支配を喪失した子会社の株式売却時の資産及び負債の内訳は次のとおりであります。

	前期 (自2023年4月1日 至2024年3月31日)		当期 (自2024年4月1日 至2025年3月31日)
	百万円		百万円
現金及び現金同等物	2,524		3,406
営業債権及びその他の債権	1,339		1,583
投資不動産	-		27,574
その他資産	3,339		4,771
資産合計	7,202		37,334
社債及び借入金	827		9,718
営業債務及びその他の債務	1,289		5,030
その他負債	1,171		3,001
負債合計	3,287		17,749

(3) 財務活動から生じた負債の変動
財務活動から生じた負債の変動の内訳は次のとおりであります。

	借入金		社債		合計
	百万円		百万円		百万円
前期首(2023年4月1日)	2,108,816		1,571,539		3,680,355
営業キャッシュ・フローによる変動	740,149		(61,448)		678,701
財務キャッシュ・フローによる変動	(190,633)		351,753		161,120
非資金変動
連結範囲の変動	2,601		-		2,601
利息費用	1,932		3,401		5,333
新株予約権付社債の転換	-		(70,037)		(70,037)
在外営業活動体の換算差額	2,297		13,516		15,813
その他	4,369		(1,176)		3,193
前期末(2024年3月31日)	2,669,531		1,807,548		4,477,079
営業キャッシュ・フローによる変動	575,589		(19,230)		556,359
財務キャッシュ・フローによる変動	345,826		370,937		716,763
非資金変動
連結範囲の変動	(5,067)		286		(4,781)
利息費用	(598)		3,336		2,738
新株予約権付社債の発行(資本振替)	-		(10,999)		(10,999)
在外営業活動体の換算差額	(1,246)		(11,689)		(12,935)
その他	(1,992)		(844)		(2,836)
当期末(2025年3月31日)	3,582,043		2,139,345		5,721,388