流動負債

有報情報

#1 注記事項－その他の負債、連結財務諸表（IFRS）（連結）

22.その他の負債
その他の流動負債及びその他の非流動負債の内訳は、以下のとおりです。

(単位:千円)
	移行日(2021年1月1日)	前連結会計年度(2021年12月31日)	当連結会計年度(2022年12月31日)
その他の流動負債
前受金	142,967	56,018	49,838
合計	841,237	715,333	992,510
その他の非流動負債
長期未払金	329,878	329,878	172,371

2023/03/31 15:24

#2 注記事項－初度適用、連結財務諸表（IFRS）（連結）

・日本基準では区分掲記していた「投資有価証券」及び「関係会社株式」、固定資産の「その他」に含めていた「保険積立金」及び「敷金保証金」は、IFRSでは「その他の金融資産」に組み替えて表示しております。
・日本基準では流動負債の「その他」に含めていた「未払金」及び「未払費用」は、IFRSでは「営業債務及びその他の債務」に組み替えて表示しております。
・日本基準では区分掲記していた「賞与引当金」及び流動負債の「その他」に含めていた「未払消費税等」、「預り金」、「前受金」は、IFRSでは「その他の流動負債」に組み替えて表示しております。

2023/03/31 15:24

#3 注記事項－売上収益、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(注)1.契約負債は連結財政状態計算書上 流動負債の「その他の流動負債」に計上しています。
2.前連結会計年度及び当連結会計年度における契約負債の期首残高のうち、報告期間中に認識した売上収益の金額はそれぞれ142,967千円、75,518千円です。

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#4 注記事項－子会社、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(a) 要約連結財政状態計算書

(単位:千円)
資産合計	9,416,530	9,247,742	9,181,292
流動負債	2,029,871	1,734,413	1,782,072
非流動負債	814,811	720,382	495,684
負債合計	2,844,682	2,454,795	2,277,757

(b) 要約連結損益計算書及び要約連結包括利益計算書

2023/03/31 15:24

#5 注記事項－引当金、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(単位:千円)
	移行日(2021年1月1日)	前連結会計年度(2021年12月31日)	当連結会計年度(2022年12月31日)
流動負債	-	-	-
非流動負債	138,539	199,264	226,151
合計	138,539	199,264	226,151

資産除去債務
資産除去債務は、建物の不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務等です。これらの費用は主に1年以上経過した後に支払われることが見込まれますが、将来の事業計画等により影響を受けます。

2023/03/31 15:24

#6 注記事項－従業員給付、連結財務諸表（IFRS）（連結）

短期従業員給付、その他長期従業員給付として、連結財政状態計算書で認識した金額は以下のとおりです。

(単位:千円)
短期従業員給付
その他の流動負債(賞与・法定福利費等)	253,547	318,347
有給休暇に係る債務	178,314	236,268
その他長期従業員給付
その他の非流動負債	329,878	172,371

2023/03/31 15:24

#7 注記事項－金融商品、連結財務諸表（IFRS）（連結）

	強制的に公正価値で測定されるもの
	移行日(2021年1月1日)	前連結会計年度(2021年12月31日)	当連結会計年度(2022年12月31日)

② 償却原価で測定する金融資産および金融負債 (単位:千円)

	移行日(2021年1月1日)	前連結会計年度(2021年12月31日)	当連結会計年度(2022年12月31日)
(流動資産)現金及び現金同等物営業債権及びその他の債権その他の金融資産3ヶ月超定期預金金銭信託債券短期貸付金(非流動資産)その他の金融資産敷金・保証金債券	6,311,1646,682,9311,098,346200,000--519,801284,249	6,494,3936,614,0321,098,479-93,626-622,098200,000	5,689,4187,123,9041,098,548-100,00027,897681,539100,000
(流動負債)営業債務及びその他の債務短期借入金1年内返済予定の長期借入金(非流動負債)長期借入金	3,470,9201,000,000353,9601,801,395	3,417,717496,0001,042,0601,471,235	3,258,304496,0001,042,0601,129,175

③ その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産および金融負債

	移行日(2021年1月1日)	前連結会計年度(2021年12月31日)	当連結会計年度(2022年12月31日)
(流動資産)その他の金融資産デリバティブ資産(非流動資産 )その他の金融資産株式及び出資金(注)	-180,182	315198,071	-142,059
(流動負債)その他の金融負債デリバティブ負債	71	-	2,313

(注)保有目的により、その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産に指定するものです。

2023/03/31 15:24

#8 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

①要約連結貸借対照表

		(単位:千円)
負債の部
流動負債	4,014,460	4,379,916
固定負債	1,939,625	1,621,938

②要約連結損益計算書及び要約連結包括利益計算書
要約連結損益計算書

2023/03/31 15:24

#9 連結財政状態計算書（IFRS）（連結）

(単位:千円)
負債
流動負債
営業債務及びその他の債務	17,34	3,470,920	3,417,717	3,258,304
その他の金融負債	19,34	71	-	2,313
その他の流動負債	22	841,237	715,333	992,510
流動負債合計		6,541,475	6,256,148	6,816,203
非流動負債
借入金	18,20,34	1,801,395	1,471,235	1,129,175
繰延税金負債	16	489,935	448,723	400,120
その他の非流動負債	22,23	329,878	329,878	172,371
非流動負債合計		3,314,317	3,100,845	2,801,210

2023/03/31 15:24