有価証券報告書-第35期(2022/01/01-2022/12/31)

12.のれん及び無形資産
のれん及び無形資産の取得原価ならびに償却累計額及び減損損失累計額の増減、帳簿価額は以下のとおりです。
① 取得原価

(単位:千円)
	のれん	無形資産
		ソフトウエア	ソフトウエア 仮勘定	商標権	顧客関連資産	合計
移行日 (2021年1月1日)残高	793,844	395,176	-	-	1,750,000	2,939,020
取得	-	99,428	-	-	-	99,428
処分	-	△3,819	-	-	-	△3,819
前連結会計年度 (2021年12月31日)残高	793,844	490,785	-	-	1,750,000	3,034,629
取得	-	61,150	8,650	270	-	70,070
処分	-	-	-	-	-	-
当連結会計年度 (2022年12月31日)残高	793,844	551,935	8,650	270	1,750,000	3,104,699

② 償却累計額及び減損損失累計額

(単位:千円)
	のれん	無形資産
		ソフトウエア	ソフトウエア 仮勘定	商標権	顧客関連資産	合計
移行日 (2021年1月1日)残高	-	△269,811	-	-	△159,090	△428,902
償却費	-	△43,121	-	-	△159,090	△202,211
処分	-	3,213	-	-	-	3,213
前連結会計年度 (2021年12月31日)残高	-	△309,719	-	-	△318,181	△627,900
償却費	-	△60,229	-	△15	△159,090	△219,335
処分	-	-	-	-	-	-
当連結会計年度 (2022年12月31日)残高	-	△369,948	-	△15	△477,271	△847,236

③ 帳簿価額

(単位:千円)
	のれん	無形資産
		ソフトウエア	ソフトウエア 仮勘定	商標権	顧客関連資産	合計
移行日 (2021年1月1日)残高	793,844	125,364	-	-	1,590,909	2,510,117
前連結会計年度 (2021年12月31日)残高	793,844	181,066	-	-	1,431,818	2,406,728
当連結会計年度 (2022年12月31日)残高	793,844	181,986	8,650	254	1,272,728	2,257,462

(注) 1.所有権に対する制限がある無形資産及び負債の担保として抵当権が設定された無形資産はありません。
2.無形資産の償却費は、連結損益計算書の「販売費及び一般管理費」に含めております。
3.顧客関連資産は、CDG社の株式取得時に計上しております。なお、残存償却期間は8年となります。