有価証券報告書-第37期(2024/01/01-2024/12/31)

12.のれん及び無形資産
のれん及び無形資産の取得原価ならびに償却累計額及び減損損失累計額の増減、帳簿価額は以下のとおりです。
① 取得原価

(単位:千円)
	のれん	無形資産
		ソフトウエア	ソフトウエア 仮勘定	商標権	顧客関連資産	合計
前連結会計年度 (2023年1月1日)残高	793,844	551,935	8,650	270	1,750,000	3,104,699
取得	-	105,743	-	-	-	105,743
処分	-	△8,004	△8,650	-	-	△16,654
前連結会計年度 (2023年12月31日)残高	793,844	649,674	-	270	1,750,000	3,193,789
取得	-	104,311	8,664	-	-	112,975
処分	-	△546	-	-	-	△546
振替	-	5,694	△5,694	-	-	-
当連結会計年度 (2024年12月31日)残高	793,844	759,134	2,970	270	1,750,000	3,306,218

② 償却累計額及び減損損失累計額

(単位:千円)
	のれん	無形資産
		ソフトウエア	ソフトウエア 仮勘定	商標権	顧客関連資産	合計
前連結会計年度 (2023年1月1日)残高	-	△369,948	-	△15	△477,271	△847,236
償却費	-	△80,447	-	△25	△159,090	△239,563
処分	-	7,679	-	-	-	7,679
前連結会計年度 (2023年12月31日)残高	-	△442,717	-	△41	△636,363	△1,079,121
償却費	-	△97,479	-	△25	△159,090	△256,596
減損損失	△73,456	△10,857	-	-	-	△84,313
処分	-	336	-	-	-	336
当連結会計年度 (2024年12月31日)残高	△73,456	△550,717	-	△66	△795,454	△1,419,694

③ 帳簿価額

(単位:千円)
	のれん	無形資産
		ソフトウエア	ソフトウエア 仮勘定	商標権	顧客関連資産	合計
前連結会計年度 (2023年1月1日)残高	793,844	181,986	8,650	254	1,272,728	2,257,462
前連結会計年度 (2023年12月31日)残高	793,844	206,957	-	228	1,113,636	2,114,667
当連結会計年度 (2024年12月31日)残高	720,387	208,416	2,970	203	954,545	1,886,523

(注) 1.所有権に対する制限がある無形資産及び負債の担保として抵当権が設定された無形資産はありません。
2.無形資産の償却費は、連結損益計算書の「販売費及び一般管理費」に含めております。
3.無形資産の減損損失は、連結損益計算書の「その他の費用」に含めております。
4.顧客関連資産は、株式会社CDGの株式取得時に計上しております。なお、残存償却期間は6年となります。