営業収益

有報情報

#1 その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

費税等の会計処理
税抜方式によっております。ただし、資産に係る控除対象外消費税等は発生事業年度の期間費用としております。
(2) 匿名組合出資金の会計処理
匿名組合出資を行うに際して、匿名組合の財産の持分相当額を流動資産の「販売用不動産出資金」、投資その他の資産の「投資有価証券」及び「その他の関係会社有価証券」として計上しております。匿名組合への出資時に当該資産科目に計上し、匿名組合が獲得した純損益の持分相当額については、「営業収益」又は「営業原価」に計上するとともに、同額を当該資産科目に加減し、営業者からの出資金の払い戻しについては、当該資産科目を減額させております。
(3) 買取債権の会計処理
買取債権の代金回収に際しては、個別債権毎に回収代金を買取債権の取得価額より減額し、個別債権毎の回収代金が取得価額を超過した金額を純額で収益計上しております。2014/03/26 15:57

#2 その他連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項（連結）

匿名組合出資を行うに際して、匿名組合の財産の持分相当額を「投資有価証券」として計上しております。
匿名組合への出資時に「投資有価証券」を計上し、匿名組合が獲得した純損益の持分相当額(関連会社である匿名組合に係るものを含む)については、「営業収益」又は「営業原価」に計上するとともに同額を「投資有価証券」に加減し、営業者からの出資金の払い戻しについては、「投資有価証券」を減額させております。
ハ 匿名組合出資預り金の会計処理

2014/03/26 15:57

#3 セグメント情報等、連結財務諸表（連結）

「アセットマネジメント事業」は、不動産及び不動産担保付債権等への投資戦略の立案・投資アドバイス、投資案件の運営・管理等を行っております。「不動産投資事業」は、主に当社組成ファンド等へのウェアハウジングを目的とした自己勘定による不動産及び不動産担保付債権等への投資を行っております。「不動産賃貸事業」は、自己勘定による長期保有の不動産投資を行っております。
2 報告セグメントごとの営業収益、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と概ね同一であります。

2014/03/26 15:57

#4 主要な顧客ごとの情報

3 主要な顧客ごとの情報

	(単位:百万円)
顧客の名称又は氏名	営業収益	関連するセグメント名
コスモ石油株式会社	5,818	不動産投資事業

2014/03/26 15:57

#5 企業結合等関係、連結財務諸表（連結）

(概算額の算定方法)
企業結合が当連結会計年度開始の日に完了したと仮定して算定された営業収益及び損益情報と取得企業の連結損益計算書における営業収益及び損益情報との差額を、影響の概算額としております。 なお、当該注記は監査証明を受けておりません。

2014/03/26 15:57

#6 報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法（連結）

告セグメントごとの営業収益、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と概ね同一であります。
報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。セグメント間の内部収益及び振替高は市場実勢価格に基づいております。2014/03/26 15:57

#7 業績等の概要

財務面につきましては、借入条件の改善等により支払利息を前年同期比1,221百万円減少(前年同期比43.9%減少)させる等、財務コストの削減及び財務体質の強化を着実に進めてまいりました。
この結果、当連結会計年度の営業収益は前年同期比7.2%増加の22,456百万円となり、営業利益、経常利益はそれぞれ6,914百万円(前年同期比18.5%増)、4,878百万円(前年同期比109.5%増)、当期純利益は1,985百万円(前年同期は10,128百万円の純損失)となりました。
セグメントの業績は、次のとおりであります。

2014/03/26 15:57

#8 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

(2) 経営成績の分析
当連結会計年度における営業収益は22,456百万円となり、前連結会計年度に比べ1,498百万円増加しております。これをセグメント及びその内訳別でみると次の通りであります。

項目		前連結会計年度 (自 平成24年1月1日 至 平成24年12月31日)	当連結会計年度 (自 平成25年1月1日 至 平成25年12月31日)	増減
		金額(百万円)	金額(百万円)	金額(百万円)

(3) キャッシュ・フローの状況の分析

2014/03/26 15:57

#9 賃貸等不動産関係、連結財務諸表（連結）

(賃貸等不動産関係)
一部の連結子会社では、東京都その他の地域において、賃貸用のオフィスビル等を有しております。平成24年12月期における当該賃貸等不動産に関する賃貸損益は4,551百万円(賃貸収益は営業収益に、賃貸費用は営業原価に計上)、固定資産売却益は741百万円(特別利益に計上)、固定資産売却損は1,287百万円(特別損失に計上)減損損失は3,223百万円(特別損失に計上)であります。平成25年12月期における当該賃貸等不動産に関する賃貸損益は2,841百万円(賃貸収益は営業収益に、賃貸費用は営業原価に計上)、固定資産売却益は144百万円(特別利益に計上)、固定資産売却損は1,855百万円(特別損失に計上)減損損失は48百万円(特別損失に計上)であります。
また、当該賃貸等不動産の連結貸借対照表計上額、期中増減額及び時価は、次のとおりであります。

2014/03/26 15:57

#10 関係会社との取引に関する注記

※1 関係会社との取引

	前事業年度(自 平成24年1月1日至 平成24年12月31日)	当事業年度(自 平成25年1月1日至 平成25年12月31日)
営業収益	2,660百万円	1,031百万円
受取利息	532百万円	508百万円

2014/03/26 15:57