有価証券報告書-第25期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)
(重要な後発事象)
当事業年度(自平成25年4月1日 至平成26年3月31日)
1.資本金、資本準備金及び利益準備金の額の減少並びに剰余金の処分
当社は、平成26年4月23日開催の取締役会において、以下のとおり、平成26年5月30日に開催を予定していた第25回定時株主総会に、「資本金、資本準備金及び利益準備金の額の減少並びに剰余金の処分の件」を、付議することを決議し、同株主総会において承認されました。
(1)資本金、資本準備金及び利益準備金の減少並びに剰余金の処分の目的
繰越利益剰余金の欠損を解消し、早期に財務体質の健全化を図るとともに、今後の資本政策の柔軟性と機動性を確保することを目的としております。
(2)資本金の額の減少の内容
会社法第447条第1項の規定に基づき、資本金の一部を減少させ、その他資本剰余金に振り替えるものであります。
①減少する資本金の額
資本金 : 4,000,000,000円
②増加するその他資本剰余金の額
その他資本剰余金 : 4,000,000,000円
(3)資本準備金及び利益準備金の額の減少の内容
会社法第448条第1項の規定に基づき、資本準備金及び利益準備金の全部を減少させ、資本準備金についてはその他資本剰余金に、利益準備金については繰越利益剰余金に、それぞれ振り替えるものであります。
①減少する資本準備金及び利益準備金の額
資本準備金 : 12,073,539,208円
利益準備金 : 22,760,490円
③増加する剰余金の項目及びその額
その他資本剰余金 : 12,073,539,208円
繰越利益剰余金 : 22,760,490円
(4)剰余金の処分の内容
会社法第452条の規定に基づき、その他資本剰余金を繰越利益剰余金に振り替えることにより、欠損填補を行うものであります。
①減少するその他資本剰余金の額
その他資本剰余金 : 12,971,509,440円
②増加する繰越利益剰余金の額
繰越利益剰余金 : 12,971,509,440円
(5)資本金、資本準備金及び利益準備金の額の減少並びに剰余金の処分の日程
①取締役会決議日 :平成26年4月23日(水)
②債権者異議申述公告 :平成26年4月30日(水)
③株主総会決議日 :平成26年5月30日(金)
④債権者異議申述最終期日 :平成26年5月31日(土)
⑤効力発生日 :平成26年6月2日(月)
2.スパークス・アセット・トラスト&マネジメント株式会社(旧 ジャパンアセットトラスト株式会社)の株式取得及び簡易株式交換による完全子会社化
当社は、平成26年3月26日開催の取締役会において、スパークス・アセット・トラスト&マネジメント株式会社(旧ジャパンアセットトラスト株式会社、以下「SATM社」)の株式を取得し(以下「本件株式取得」)、その後当社を完全親会社、SATM社を完全子会社とする簡易株式交換(以下「本件株式交換」といい、「本件株式取得」と併せて「本件統合」と総称する。)を行うことを決議し、株式譲渡契約及び株式交換契約を締結いたしました。なお、本件株式交換は会社法第796条第3項の規定に基づき、当社の株主総会の承認を必要としない簡易株式交換であります。
(1)本件統合の目的
SATM社は総合不動産投資顧問業(いわゆる不動産投資一任業及び不動産投資顧問業)等を営み、当社グループが取り組んでいる不動産関連投資ファンドにおいて、日本における居住用不動産私募ファンドのアセットマネジメント会社(投資運用業者)であり、当社グループとは相互補完によりビジネスの拡大に取組める関係にあります。
当社グループの商品開発機能や投資家へのアクセス機能と、SATM社の不動産等のソーシングとファンド運営機能を組み合わせることにより、実物資産を投資対象とするファンドに係る市場整備の進捗にも対応し、拡大・発展する投資家ニーズに適切に対応できるものと考えたものであります。
(2)本件統合の方法
当社は、SATM社の発行済株式955株のうち本件株式取得により534株を購入し、残り421株については本件株式交換により取得し、これらによりSATM社を完全子会社化いたします。
(3)株式取得相手先の名称 諌山 哲史
(4)本件統合により異動する子会社(SATM社)の概要
①会社の名称
スパークス・アセット・トラスト&マネジメント株式会社
(旧ジャパンアセットトラスト株式会社)
②会社の事業内容
不動産アセットマネジメント業、ファンド組成に関するコンサルティング業、宅地建物取引業等
③会社の規模(平成25年12月期)
売上高: 261百万円
営業利益: 43百万円
経常利益: 45百万円
当期純利益: 32百万円
純資産: 332百万円
総資産: 380百万円
(5)本件株式取得の概要
①取得の時期 平成26年4月16日
②取得した株式の数 534株
③取得価額 380百万円
④取得後の持分比率 55.9%
⑤支払資金の調達 買付はすべて手元資金を用いて行います。
(6)本件株式交換の概要
①交換の時期 平成26年4月17日
②株式交換比率 SATM社株式1株に対して、当社株式3,790株を割当て交付いたします。
③株式交換により交付する株式数 1,595,590株(当社の保有する自己株式を用います。)
④株式交換の対象となる株式の数 421株
⑤取得価額 304百万円
⑥交換後の持分比率 100.0%
当事業年度(自平成25年4月1日 至平成26年3月31日)
1.資本金、資本準備金及び利益準備金の額の減少並びに剰余金の処分
当社は、平成26年4月23日開催の取締役会において、以下のとおり、平成26年5月30日に開催を予定していた第25回定時株主総会に、「資本金、資本準備金及び利益準備金の額の減少並びに剰余金の処分の件」を、付議することを決議し、同株主総会において承認されました。
(1)資本金、資本準備金及び利益準備金の減少並びに剰余金の処分の目的
繰越利益剰余金の欠損を解消し、早期に財務体質の健全化を図るとともに、今後の資本政策の柔軟性と機動性を確保することを目的としております。
(2)資本金の額の減少の内容
会社法第447条第1項の規定に基づき、資本金の一部を減少させ、その他資本剰余金に振り替えるものであります。
①減少する資本金の額
資本金 : 4,000,000,000円
②増加するその他資本剰余金の額
その他資本剰余金 : 4,000,000,000円
(3)資本準備金及び利益準備金の額の減少の内容
会社法第448条第1項の規定に基づき、資本準備金及び利益準備金の全部を減少させ、資本準備金についてはその他資本剰余金に、利益準備金については繰越利益剰余金に、それぞれ振り替えるものであります。
①減少する資本準備金及び利益準備金の額
資本準備金 : 12,073,539,208円
利益準備金 : 22,760,490円
③増加する剰余金の項目及びその額
その他資本剰余金 : 12,073,539,208円
繰越利益剰余金 : 22,760,490円
(4)剰余金の処分の内容
会社法第452条の規定に基づき、その他資本剰余金を繰越利益剰余金に振り替えることにより、欠損填補を行うものであります。
①減少するその他資本剰余金の額
その他資本剰余金 : 12,971,509,440円
②増加する繰越利益剰余金の額
繰越利益剰余金 : 12,971,509,440円
(5)資本金、資本準備金及び利益準備金の額の減少並びに剰余金の処分の日程
①取締役会決議日 :平成26年4月23日(水)
②債権者異議申述公告 :平成26年4月30日(水)
③株主総会決議日 :平成26年5月30日(金)
④債権者異議申述最終期日 :平成26年5月31日(土)
⑤効力発生日 :平成26年6月2日(月)
2.スパークス・アセット・トラスト&マネジメント株式会社(旧 ジャパンアセットトラスト株式会社)の株式取得及び簡易株式交換による完全子会社化
当社は、平成26年3月26日開催の取締役会において、スパークス・アセット・トラスト&マネジメント株式会社(旧ジャパンアセットトラスト株式会社、以下「SATM社」)の株式を取得し(以下「本件株式取得」)、その後当社を完全親会社、SATM社を完全子会社とする簡易株式交換(以下「本件株式交換」といい、「本件株式取得」と併せて「本件統合」と総称する。)を行うことを決議し、株式譲渡契約及び株式交換契約を締結いたしました。なお、本件株式交換は会社法第796条第3項の規定に基づき、当社の株主総会の承認を必要としない簡易株式交換であります。
(1)本件統合の目的
SATM社は総合不動産投資顧問業(いわゆる不動産投資一任業及び不動産投資顧問業)等を営み、当社グループが取り組んでいる不動産関連投資ファンドにおいて、日本における居住用不動産私募ファンドのアセットマネジメント会社(投資運用業者)であり、当社グループとは相互補完によりビジネスの拡大に取組める関係にあります。
当社グループの商品開発機能や投資家へのアクセス機能と、SATM社の不動産等のソーシングとファンド運営機能を組み合わせることにより、実物資産を投資対象とするファンドに係る市場整備の進捗にも対応し、拡大・発展する投資家ニーズに適切に対応できるものと考えたものであります。
(2)本件統合の方法
当社は、SATM社の発行済株式955株のうち本件株式取得により534株を購入し、残り421株については本件株式交換により取得し、これらによりSATM社を完全子会社化いたします。
(3)株式取得相手先の名称 諌山 哲史
(4)本件統合により異動する子会社(SATM社)の概要
①会社の名称
スパークス・アセット・トラスト&マネジメント株式会社
(旧ジャパンアセットトラスト株式会社)
②会社の事業内容
不動産アセットマネジメント業、ファンド組成に関するコンサルティング業、宅地建物取引業等
③会社の規模(平成25年12月期)
売上高: 261百万円
営業利益: 43百万円
経常利益: 45百万円
当期純利益: 32百万円
純資産: 332百万円
総資産: 380百万円
(5)本件株式取得の概要
①取得の時期 平成26年4月16日
②取得した株式の数 534株
③取得価額 380百万円
④取得後の持分比率 55.9%
⑤支払資金の調達 買付はすべて手元資金を用いて行います。
(6)本件株式交換の概要
①交換の時期 平成26年4月17日
②株式交換比率 SATM社株式1株に対して、当社株式3,790株を割当て交付いたします。
③株式交換により交付する株式数 1,595,590株(当社の保有する自己株式を用います。)
④株式交換の対象となる株式の数 421株
⑤取得価額 304百万円
⑥交換後の持分比率 100.0%