流動資産

有報情報

#1 企業結合等関係、連結財務諸表（連結）

② 移転した事業に係る資産及び負債の適正な帳簿価額並びにその主な内訳

流動資産	1,067百万円
固定資産	4,119百万円
資産合計	5,187百万円
流動負債	6,422百万円
固定負債	1,371百万円
負債合計	7,794百万円

③ 会計処理
シダックストラベラーズコミュニティー株式会社の連結上の帳簿価額と売却価額との差額を、特別利益の「関係会社株式売却益」に計上しております。

2016/06/29 14:15

#2 株式の売却により連結子会社でなくなった会社がある場合には、当該会社の資産及び負債の主な内訳（連結）

持分の売却によりシダックストラベラーズコミュニティー株式会社が連結子会社でなくなったことに伴う売却時の資産及び負債の内訳並びに当該持分の売却価額と売却による収入は次のとおりであります。

流動資産	1,067百万円
固定資産	4,119百万円
流動負債	△6,422百万円
固定負債	△1,371百万円
持分法適用に伴う債務超過負担額	2,607百万円
関係会社株式売却益	780百万円
同社持分の売却価額	780百万円
同社現金及び現金同等物	△126百万円
差引:売却による収入	653百万円

2016/06/29 14:15

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度(平成27年3月31日)		当連結会計年度(平成28年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	1,367百万円		771百万円
固定資産-繰延税金資産	2,338		222

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2016/06/29 14:15

#4 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

当連結会計年度末における総資産は、前連結会計年度末に比べ17,958百万円減少し74,379百万円(前連結会計年度末比19.4%減)となりました。
流動資産においては、291百万円減少し31,000百万円となりました。これは主に、受取手形及び売掛金が174百万円及びその他に含まれている未収入金が189百万円、未収消費税が251百万円、未収法人税・住民税が121百万円増加した一方、商品が77百万円、繰延税金資産が595百万円及びその他に含まれている前払費用が383百万円減少したことによります。
固定資産においては、17,667百万円減少し43,378百万円となりました。これは主に、「第5 経理の状況 [注記事項](会計方針の変更等)」に記載のとおり、当該企業結合に関する会計基準等を適用したこと等によりのれんが6,527百万円減少したほか、有形固定資産が5,596百万円及び投資その他の資産が5,223百万円減少したことによります。

2016/06/29 14:15

#5 関連当事者情報、連結財務諸表（連結）

(単位:百万円)

	シダックストラベラーズコミュニティー㈱
	前連結会計年度	当連結会計年度
流動資産合計固定資産合計流動負債合計固定負債合計純資産合計売上高税引前当期純損失金額当期純損失金額	該当事項はありません	1,0674,1196,4221,371△2,6072,1841,8402,617

(注)シダックストラベラーズコミュニティー㈱は、当連結会計年度において出資持分の65%を譲渡したたため、当連結会計年度末から重要な関連会社としております。

2016/06/29 14:15