	前連結会計年度(自平成27年11月1日至平成28年10月31日)	当連結会計年度(自平成28年11月1日至平成29年10月31日)
役員報酬	190,174	198,733
賞与引当金繰入額	66,142	33,807
租税公課	246,338	244,750

2018/01/26 14:40

#2 引当金の計上基準

賞与引当金
従業員の賞与の支給にあてるため、将来の支給見込額のうち、当事業年度の負担額を計上しております。2018/01/26 14:40

#3 引当金明細表（連結）

科目	当期首残高	当期増加額	当期減少額	当期末残高
貸倒引当金	-	1,098	-	1,098
賞与引当金	33,393	13,813	33,393	13,813

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#4 業績等の概要

営業活動による資金の増加は7億79百万円(前連結会計年度は8億80百万円の資金増加)となりました。
その主な内訳は、収入要因として、税金等調整前当期純利益4億65百万円、減価償却費3億32百万円、預け金の減少額1億81百万円、前受金の増加額1億70百万円、未収消費税等の減少額93百万円、支出要因として、未払金の減少額1億72百万円、法人税等の支払額1億35百万円、売上債権の増加額1億24百万円、賞与引当金の減少額1億10百万円などがあったことによるものであります。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)

2018/01/26 14:40

#5 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(平成28年10月31日)	当事業年度(平成29年10月31日)
未払事業税	5,915千円	5,585千円
賞与引当金	11,614	4,804
その他	4,025	1,919

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2018/01/26 14:40

#6 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(平成28年10月31日)	当連結会計年度(平成29年10月31日)
未払事業税	7,335千円	10,017千円
賞与引当金	93,778	54,922
賞与引当金社会保険料	13,620	8,025

(注)不動産の保有目的の変更によりたな卸資産から有形固定資産へ振り替えた資産を「たな卸資産評価損」として表示しております。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2018/01/26 14:40

#7 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

固定資産につきましては、前連結会計年度末より11億67百万円増加し、99億1百万円となりました。その主な内訳は、有形固定資産が11億67百万円増加したことによるものであります。
流動負債につきましては、前連結会計年度末より1億63百万円減少し、76億35百万円となりました。その主な内訳は、前受金が1億70百万円、1年内返済予定の長期借入金が68百万円、未払費用が54百万円、買掛金が42百万円、未払法人税等が37百万円それぞれ増加し、未払金が4億18百万円、賞与引当金が1億10百万円、短期リース債務が5百万円それぞれ減少したことによるものであります。
固定負債につきましては、前連結会計年度末より3億78百万円増加し、42億円となりました。その主な内訳は、長期借入金が3億66百万円、退職給付に係る負債が16百万円、繰延税金負債が11百万円それぞれ増加し、長期リース債務が18百万円減少したことによるものであります。

2018/01/26 14:40